Најбоље инвестиционе стратегије за смањење опорезивања
Смањење пореза је један од најбољих начина за повећање нето поврата улагања. Дакле, добра пореска стратегија је интегрални аспект добре инвестиционе стратегије.
Ево неких од најбољих начина за смањење пореза на пензионе фондове:
Избегавајте распоређене сумарске сумње
Ако се ваши заједнички фондови држе на рачуну одгођеног пореза, као што је ИРА, 401 (к) или ануитета заштићена од пореза, можете избјећи велики порезни рачун тако што ћете извршити преусмеравање или узимајући своје дистрибуције у мањим количинама, ширити више од једне календарске године.
Ако имате 401 (к) и сада вам није потребан новац, ви сте паметни да избјегнете порезе заједно преносећи свој 401 (к) новац на други квалифицирани план, као што је ИРА. Ако вам је потребан повлачење новца из било ког разлога, онда можете потражити колико год колико вам је потребно од ваше ИРА, умјесто да будете опорезовани на целокупном билансу, као у случају расподјеле паушалне суме од 401 (к).
Размотримо овај пример. Када повучете новац са налога за одлагање пореза, уопште дугујете порез на доходак (плус 10% повремене казне за повлачење у неким случајевима) и опорезујете сте на највишу федералну пореску стопу. Рецимо да је ваш зарађени доходак (са посла) ставио у 15% савезни порез. Рецимо, да ћете се крећи до стопе пореза од 25% ако се ваш приход повећа за више од $ 10,000. Ако имате 401 (к) салдо од 20.000 долара и узмите паушалну расподелу у једној календарској години, не само да ћете имати порез на доходак на цео износ, већ ћете платити по вишој стопи од 25%, а не стопу од 15% .
Али ако узмете 10,000 долара у текућој години и сачекајте да извучете додатних $ 10,000 у наредној години, бићете опорезовани сваки пут са стопом од 15% (под претпоставком да ваш зарађени приход од вашег посла остаје исти). Дакле, порез на доходак на 20.000 долара са 25% износи 5.000 долара. Али федерална такса на две дистрибуције од 10.000 долара у одвојеним годинама са 15% би била укупна пореска оплата од 3.000 долара (уштеда од 2.000 долара)!
Будите паметни о локацији имовине
Не треба се мешати са расподелом средстава , локација имовине је стратегија одабира одговарајућих типова рачуна (проналажење најбоље локације) за ваше инвестиције. Опорезивање се значајно разликује у рачунима одложених пореза него на брокерским рачунима. Продаја заједничких средстава на рачуну одгођеног пореза, као што је ИРА или 401 (к), неће произвести порез на капиталне добитке. Заправо, продајна средства уопште не генеришу порезе (иако се могу примјенити и друге накнаде за заједничке фондове ). Такође, приходи од дивиденди се не опорезују у ИРА или 401 (к) с, док се не повуку касније, као што је пензионисање.
Средства која не умањују никакве порезе треба да се држе на брокерским рачунима, а узајамни фондови који могу генерисати порезе треба да се држе на рачунима одложеног пореза. На пример, на брокерском рачуну, можете размислити о кориштењу пореских средстава, као што су средства опћинске обвезнице или средства која доносе мали или никакав приход од дивиденди, као што су одређени фондови са трговачким фондовима (ЕТФ) , индекси или фондови за раст.
П лан пред вашим дистрибуцијама капиталаОд узајамних фондова је потребно да се 95% нето капиталних добитака генерисаних у својим портфељима дистрибуира својим акционарима. Да би акционари помогли да се припреме за дистрибуцију капитала, компаније за заједничке фондове генерално објављују процене расподеле капиталне добити почев од октобра.
Ове процјене дистрибуције капиталне добити могу помоћи инвеститорима у заједничком фонду (који посједују средства која се држе на опорезивим рачунима) планирају унапријед за дан пореза.
Знајте како и када да искористите прикупљање пореских губитака
Ако продате свој фонд на вишим ценама него што сте га купили, имате капиталну добит. Ако продате свој фонд за нижу цену него што сте га купили, имате капитални губитак. Када користите капиталне губитке за надокнаду капиталних добитака или за смањење редовног прихода, радите нешто што се зове пореско смањење губитака. Када генеришете капиталну добит, можда ћете дуговати порез на капиталне добитке (осим ако се улагање држи на рачуну одгођеног пореза, као што је ИРА или 401 (к)). Међутим, капитални губитак може или надокнадити капиталну добит, или ако у току пореске године није било капиталних добитака, можете користити до 3.000 долара како бисте смањили свој редовни доходак.
Ако нето губитак премаши 3.000 долара, инвеститор може пренијети неизмирене губитке у будуће пореске године.
Сакупљање пореских губитака често је стратегија инвестирања на годишњем нивоу, али мудри инвеститор ће бити свјестан свих куповина и продаје фонда током цијеле године и доносити инвестиционе одлуке засноване на инвестиционим циљевима, а не потразивања на тржишту.
Научите како се опорезују дивиденде за заједничке фондове
Важно је напоменути да се акционари заједничког фонда могу опорезовати на дивиденде фонда, чак и ако се ове дистрибуције примају у готовини или реинвестирају у додатне акције фонда. Такође, за одређене пореске олакшице и пореске олакшице, као што је ИРА, 401 (к) или ануитета, дивиденде се не опорезују инвеститору док се држе на рачуну. Уместо тога, инвеститор ће платити порез на доходак за повлачење током опорезиве године на коју се врши дистрибуција (повлачење). Неки заједнички фондови, попут фондова опћинских обвезница, могу платити приход акционарима који су ослобођени од федералног опорезивања.
За опорезиве рачуне, као што су индивидуални и заједнички брокерски рачуни, дивиденде у заједничком фонду обично се опорезују или као обични приходи (опорезују се по стопи пореза на доходак појединаца) или као квалификоване дивиденде (опорезују до 15% максималне стопе). Обичне и квалификоване дивиденде пријављују се инвеститорима у заједничком фонду на пореском образцу 1099-ДИВ . За потребе подношења пореза, обострани инвеститор (порески обвезник) ће пријавити дивиденде на образцу 1040, Прилогу Б и образцу 1040, редовима 9а и 9б.
Познајете временски распоред дивиденди
Поново, у погледу опорезивања, дивиденде се баве само опорезивим рачунима, као што су индивидуални и заједнички брокерски рачуни (не рачуни одложених пореза, као што су ИРА, 401 (к) или ануитети заштићени од пореза). Ако одлучите да додате заједнички фонд у свој портфолио инвестиција, нарочито на крају календарске године, можете на крају добити дивиденду. Ово може бити добродошао подстицај повратку вашег портфеља, али уколико не инвестирате посебно за приход, можда не желите додатни порез. Слично томе, ако размишљате о продаји акција заједничког фонда, можда ћете га желети продати пре датума дивиденде како бисте избјегли порез.
Да бисте избегли порез на дивиденду на крају године, обратите пажњу на Ек-Дивиденд Дате , који је први дан у којем нови купци акције неће добити дивиденду. Овај дан обично је два дана трговања пре датума снимања дивиденде, јер се акције обрачунавају три дана након датума трговања (назначено је као период поравнања "Т + 3" за "датум трговања плус три").
За веће разумијевање, сви власници акција на дан пре датума доделе дивиденде ће добити дивиденду. Овај дан пре Ек-Дивиденда се назива датум дивиденде . На пример, да ли је датум дана девизне дивиденде данас и када сте купили или продали своје акције данас, и даље бисте добили дивиденду чак и ако сте је продали сутра. Напомена: Акција акцијског акција обично се смањује на датум девизне дивиденде за износ који је приближно једнак плаћеној дивиденди, јер је дивиденда смањење имовине компаније и прилагођена цена акција ће то одражавати.
Користите пореске ефикасно средство
Порески ефикасни фондови стварају мало или никакве дивиденде или капиталне добитке. Због тога ћете желети да пронађете врсте заједничких фондова који одговарају овом стилу ако желите минимизирати порезе на редовном брокерском налогу (и ако је ваш инвестициони циљ раст - а не приход). Прво, можете елиминисати средства која су обично најмање ефикасна (генеришу већину пореза).
Међусобни фондови који улажу у велике компаније, као што су фондови великих капија, нарочито у категорији великих вриједности, обично производе вишу релативну дивиденду, јер велике компаније често преносе дио свог профита заједно са инвеститорима у виду дивиденди. Средства обвезница природно производе приходе од камата добијених од основних удјела обвезница, тако да и они нису порески ефикасно. Такође морате бити опрезни активно управљаних заједничких фондова јер покушавају да "пребију тржиште" куповином и продајом акција или обвезница. Тако да могу генерисати прекомерне капиталне добитке у поређењу са пасивно управљаним средствима .
Користите средства са малим односом обрта
Један аспект пореске ефикасности је мали однос промета који се изражава као проценат имања одређеног фонда који су замењени током претходне године. Низак коефицијент обрта указује на стратегију куповине и држања за активно управљане инвестиционе фондове, али је природно инхерентна пасивним управљаним фондовима , као што су индексни фондови и фондови за трговину са трговачким фондом (ЕТФ) . Генерално, и све друге ствари су једнаке, фонд са већим релативним прометом имаће веће трговачке трошкове ( трошкови пословања ) и веће пореске трошкове, него фонд са нижим обртом. Укратко, нижи промет углавном претвара у веће нето приносе .
Анализирати однос пореза и трошкова
Као што звучи, однос пореских трошкова представља мерење како порези утичу на нето повраћај инвестиције. На примјер, ако ваш взајемни фонд зарађује 10% поврата прије пореза, али порески трошкови који су настали од фонда смањују укупни повраћај на 9%, однос пореза је 1%. Инвеститори могу да пронађу повраћај од пореза, пореске олакшице и пореске трошкове за заједничке фондове у Морнингстар .
Одрицање од одговорности: Информације на овој страници су дате искључиво за дискусију и не смију се погрешно тумачити као порески савет или инвестициони савет. Ни под којим околностима ове информације представљају препоруку за куповину или продају хартија од вредности.