Дефиниција, примјери и стратегије пореских ефективних фондова
Да ли уживате у плаћању више пореза него што је потребно? Наравно да не! Међутим, инвеститори то раде све време. Замислите да годишњи приходи вашег заједничког фонда буду платни. Ако бисте нашли начин да задржите више новца тако што ћете платити мање пореза, да ли бисте то урадили?
Наравно да би! Неуспјех разумевања и примјене основних концепата улагања у опорезивање пореза је међу највећим грешкама инвеститора. Сада је време да научите како и где да користите средства која су ефикасни за порезе, како бисте могли задржати више свог јако зараженог гнезда.
Како инвеститори направе пореске грешке
Инвеститори у заједничком фонду често су збуњени и изненађени кад примају образац од 1099 који каже да имају приходе од дивиденди или да су добили дистрибуцију капиталних добитака .
Основна грешка овде је једноставан надзор: инвеститори у заједничком фонду често занемарују како су њихова средства уложена. На примјер, узајамни фондови који исплаћују дивиденде (а самим тим и генеришу опорезиве дивиденде инвеститору) улажу у компаније које исплаћују дивиденде. Ако инвеститор у заједничком фонду није свјестан основних удјела у заједничком фонду, они могу бити изненађени од дивиденди или капиталних добитака које инвеститор пренесе од стране заједничког фонда.
Другим речима, узајамни фонд може генерисати дивиденде и капиталне добитке који се опорезују без знања инвеститора. То јест, док 1099-ДИВ не дође у пошту.
Инвеститори међусобног фонда такође не успевају да планирају на чијим се рачунима држе своја средства заснована на ефикасности пореза - концепту и стратегији која се зове локација имовине (не сме се мешати са расподелом средстава ).
На примјер, инвеститори не плаћају текуће порезе из дивиденди заједничког фонда или капиталних добитака на рачунима одгођених од пореза, као што су ИРА, 401 (к) и ренте. Типично, ове дивиденде и / или капиталне добити се аутоматски реинвестирају у фонду, а фонд наставља да расте на одлагање пореза док се не подигну повлачења.
Због тога је основна лекција овде да ставите средства која генеришу порезе на рачуну одгођеног пореза, тако да ћете више држати свој новац. Ако имате рачуне који нису одгођени од пореза, као што је редовни индивидуални брокерски рачун, користите заједничке фондове који су порески ефикасно.
Шта је ефикасност пореза?
Речено је да је заједнички фонд опорезован порезом ако се опорезује по нижим стопама у односу на друге заједничке фондове. Пореска ефикасна средства ће генерисати ниже релативне нивое дивиденди и / или капиталне добити у односу на просјечни заједнички фонд. Насупрот томе, фонд који није порески ефикасно ствара дивиденде и / или капиталне добитке по вишој релативној стопи од осталих заједничких фондова.
Примери фондова за ефикасно коришћење пореза
Порески ефикасни фондови стварају мало или никакве дивиденде или капиталне добитке. Због тога ћете желети да пронађете врсте заједничких фондова који одговарају овом стилу ако желите минимизирати порезе на редовном брокерском налогу (и ако је ваш инвестициони циљ раст - а не приход).
Прво, можете елиминисати средства која су обично најмање ефикасна.
Међусобни фондови који улажу у велике компаније, као што су фондови великих капиара, обично производе вишу релативну дивиденду, јер велике компаније често преносе део свог профита заједно са инвеститорима у виду дивиденди. Средства обвезница природно производе приходе од камата добијених од основних удјела обвезница, тако да и они нису порески ефикасно. Такође морате бити опрезни активно управљаних заједничких фондова јер покушавају да "пребију тржиште" куповином и продајом акција или обвезница. Тако да могу генерисати прекомерне капиталне добитке у поређењу са пасивно управљаним средствима .
Због тога су средства која су порески ефикасно генерално она која су оријентисана ка расту, као што су фондови малих капи, и фондови који се пасивно управљају, као што су индексни фондови и трговани фондови (ЕТФ) .
Како знати да ли је Фонд ефикасан или не
Најосновнији начин да сазнамо да ли је фонд ефикасан за порез или није ефикасан за порез, посматрајући циљ наведеног фонда. На примјер, циљ "раста" подразумијева да ће фонд држати акције компанија које расте. Ове компаније обично реинвестирају свој профит назад у компанију - да га расту. Уколико компанија жели да расте, неће исплатити дивиденде инвеститорима - они ће реинвестирати свој профит у компанију. Због тога је заједнички фонд са циљем раста већи од пореза јер компаније у којима инвестира фонд плаћа мало или никакве дивиденде.
Такође, индексни фондови и ЕТФ су порески ефикасно јер је пасивна природа средстава таква да је мало или никакав промет (куповина и продаја залиха) који могу генерисати порезе за инвеститора.
Фонд који има циљ "прихода" по природи покушава да генерише приходе од дивиденди (акција) или камате (обвезнице) или обоје. Према томе, средства која имају циљ дохотка нису опћенито пореска ефикасност. Специфичан тип фондова који плаћа висок ниво прихода (који није ефикасан за порез) су Инвестициони инвестициони фондови (РЕИТ фондови), који су законом прописани да преносе приход инвеститорима.
Директнији и поузданији начин да се зна да ли је фонд ефикасан за порез је коришћење онлине истраживачког алата, као што је Морнингстар , који пружа основна оцјена пореске ефикасности или "порески прилагођени принос" у поређењу са другим средствима. Желећете да потражите поврат пореза прилагођених порезима који су близу "повратка прије опорезивања". Ово указује на то да нето повраћај инвеститора није смањен порезом.
Пример пореске ефикасне инвестиционе праксе
Рецимо да инвеститор има два различита инвестициона рачуна: 1) А 401 (к), који је порески одложени рачун и 2) редован индивидуални брокерски рачун, који је опорезиван. Под претпоставком да је инвеститор првенствено тражи дугорочни циљ раста (они имају временски период од 10 година или више и желе да расте своје инвестиције), они ће задржати најмање порезне ефективне фондове у 401 (к) и највише порез - ефикасно средство на свом редовном брокерском рачуну. На овај начин дивиденде, камате и капитални добици који произилазе из неефикасних средстава у 401 (к) неће произвести текуће порезе за инвеститора, а пореска ефикасна средства на брокерском рачуну генеришу мале износе или без пореза за инвеститора.
Опет, стратегија је да држи заједничке фондове који нису порески ефикасно на рачуну одгођеног пореза и да држе заједничке фондове који су порески ефикасно на опорезивом рачуну.
- У 401 (к) инвеститор може држати своје обвезничке фондове, активно управљана средства и / или заједничке фондове са наведеним циљевима "прихода".
- На редовном брокерском рачуну, инвеститор може да држи фондове малих поклопаца, индексне фондове, ЕТФ и / или заједничке фондове са наведеним циљевима "раста".
Алтернативни савети и примери ефикасног улагања у порезе
Укратко, крајњи циљ мудрог инвеститора је да одржи порез на минимум јер порези представљају повлачење укупног приноса портфеља заједничких фондова. Међутим, постоји неколико алтернативних изузетака од овог укупног правила. Ако инвеститор има само рачуне одложене порезу, као што су ИРА, 401 (к) и / или ануитети, не постоји забринутост у погледу ефикасности пореза, јер не постоје текући порези који се дугују док држе средства на једном или на свим овим рачунима врсте. Међутим, ако инвеститор има само пореске брокерске рачуне, они могу покушати да се концентришу на држање само индексних фондова и ЕТФ-ова.
Ако инвеститор треба текући доходак, њихова забринутост за ефикасност пореза је другачија од њихове потребе за стварањем прихода. Због тога ће овај инвеститор природно користити средства која су мање порезна ефикасност, као што су фондови обвезница и дивидендни инвестициони фондови, како би испунили своје потребе за приходом.
Још један изузетак од општих правила пореске ефикасности постоји код обвезничких фондова. На пример, нису сви фондови обвезница "неефикасни". Инвеститор који жели да минимизира порезе, али такође има циљ остваривања прихода, може користити средства опћинске обвезнице или безобзирне фондове тржишта новца, који плаћају камату која је без федералних пореза на доходак.
Одрицање од одговорности: Информације на овој страници су дате искључиво за дискусију и не треба их погрешно тумачити као савјете о инвестирању. Ни под којим околностима ове информације представљају препоруку за куповину или продају хартија од вредности.