Капитални добици за које ниси тражио
Ниједан инвеститор не планира да плати више пореза него што је то потребно при избору заједничких средстава. Али расподеле капиталних добитака вам могу ухватити стражу ако нисте упознати са чим су и како раде.
Сада се едуцирајте о дистрибуцијама капиталних добитака и будите бољи инвеститор.
Како се појављују расподела капиталних добитака узајамног фонда
Сваке године, генерално у последњих неколико месеци године, акционари заједничког фонда суочавају се са могућношћу расподеле капиталних добитака из њихових заједничких фондова. Али то нису добитак добре врсте.
Ове дистрибуције капиталних добитака су резултат управљања које продају акције једног или више фондова у току опорезиве године. Ако руководилац фонда одлучи да прода залиху због промјене у оутлоок-у, или чак ако фонд мора једноставно покренути готовину за откупљивање акционара (ако акционар продаје акције фонда), ако се акција тргује вишом него када је фонд у почетку купљен Фонд треба да расподели најмање 95% добитака акционарима.
Дистрибуција капиталних добитака се опорезује дионичару фонда, осим ако је фонд у власништву на рачуну одгођеног пореза (ИРА, 401к, итд.).
На пример, рецимо, КСИЗ Мутуал Фунд је откупио 100.000 акција стоке пре 20 година за $ 1.
Фонд продаје данас 100.000 акција за 50 долара што резултира дугорочним капиталним добитком од 49 долара по акцији. Фонд мора дистрибуирати добитак тренутним акционарима и акционари морају пријавити добитак на њиховом личном пореском пријављивању.
Каква је економска вриједност дистрибуције капитала?
Иако би се могло чинити позитивним да добије дистрибуцију капиталних добитака, за дистрибуцију заправо нема позитивне економске вредности.
На пример, гледајући даље на дистрибуцију КСИЗ заједничког фонда:
- Имате 1.000 дионица КСИЗ заједничког фонда. Фонд има вриједност нето вриједности (НАВ) од 10 УСД по акцији. Ваша инвестиција у фонд износи 10.000 долара.
- Укупна вриједност вашег власништва у фонду је $ 10,000 (1.000 акција по 10 $ по акцији) и реинвестирате све капиталне добитке и дивиденде.
- Фонд дистрибуира дугорочне капиталне добитке као што је описано у претходном примеру. Дугорочна капитална добит по продаји залиха у претходном примјеру износи 10% укупне нето вриједности фонда или $ 1 по акцији.
- Акционари рекорда на датум рекорда добиће $ 1 за сваку акцију коју поседују, а НАВ фонда ће се смањити за 1 долар на датум претходне дивиденде .
- Као резултат тога, добијате 1000 долара, који се аутоматски реинвестирају у фонд.
- Ако претпоставимо да нема промене у тржишној вредности, и даље имате 10.000 долара од фонда.
Како? НАВ фонда је смањила на 9 долара од дистрибуције капиталних добитака од 1 долара, а реинвестирали сте добит за добијање укупно 1.111,11 акција ($ 1,000 реинвестираних у новом НАВ од 9 долара купи 111,11 акција). Ако нисте реинвестирали добитак, имали бисте 1.000 акција по $ 9 и $ 1,000 готовини. У сваком случају, имате 10.000 долара.
Као што је раније поменуто, ове дистрибуције капиталних добитака резултирају порезним рачуном ако поседујете заједничке фондове на опорезивом рачуну.
Планови пензионисања (ИРА, 401кс, итд.) Нису утјецани на дистрибуцију капиталних добитака. Имајте на уму, реинвестирање добитака се додаје на вашу цену трошкова - смањивање опорезивог добитка када се фонд коначно прода.
Ако поседујете заједничке фондове на опорезивом рачуну, можда ћете желети да се усредсредите на средства са ниским прометом, која укључују индексне фондове и пореске ефективне фондове (чак и неки активно управљани фондови имају мали промет ). У супротном, требало би да размислите о посјећивању веб странице ваше компаније од почетка октобра сваке године како бисте утврдили да ли ће и када ће доћи до дистрибуције капиталних добитака.
Ако се очекује да ће дистрибуције бити велике, треба да процените предности и мане власништва над фондом . Заиста, можда ћете желети да продате фонд како бисте избегли дистрибуцију. Ако продате фонд да бисте избегли дистрибуцију, будите свесни да ако купујете фонд у року од 30 дана (било на вашем пореском рачуну или у вашој ИРА), покренулаћеш правила о продаји ИРС-а .