Направите капиталне губитке за вас
Основе о капиталним добицима и губицима и порезима
Разумевање пореских посљедица (капиталних добитака и капиталних губитака) продаје заједничких средстава је важан аспект успешних пракси улагања.
Ви заиста немате добитак или губитак у било којој имовини све док га не продате. До тада имате само нешто на папиру (или на мрежи) који вам говори колико је вредно. На примјер, ако продате свој взајемни фонд за више цијене него што сте је купили, имате капиталну добит. Ако продате свој фонд за нижу цену него што сте га купили, имате капитални губитак. Када имате капиталну добит, дугујете порез на капиталну добит. Међутим, капитални губитак може или надокнадити капиталну добит, или ако у току пореске године није било капиталних добитака, можете користити до 3.000 УСД да бисте смањили своје редовне приходе. Ако нето губитак премаши 3.000 долара, инвеститор може пренијети неизмирене губитке у будуће пореске године.
Пример прикупљања пореских губитака
Када користите капиталне губитке за надокнаду капиталних добитака или за смањење редовног прихода, радите нешто што се зове пореско смањење губитака. Стратегија са прикупљањем пореских губитака за компензацију капиталних добитака јесте да обратите пажњу на цијену или нето вриједност имовине (НАВ) ваших заједничких средстава.
На пример, претпоставимо да сте уложили 1,000 долара у фонд А и 1,000 у фонду Б. Две године касније, ваш фонд А вреди 1500 долара, а ваш фонд Б вриједи 500 долара. Ако продате обе фондове данас, остварићете капиталну добит од 500 долара на фонду А и капитални губитак од 500 долара на фонду Б. Добитак и губитак би се међусобно компензовали и не бисте дуговали никакав порез.
Укратко, берба пореских губитака може бити вриједна за инвеститора, било као средство за смањење или елиминацију капиталних добитака или као средство за смањење обичних прихода. Запамтите да се капитални добици или губици не примјењују на рачунима одгођених од пореза, као што је ваша 401 (к) или ИРА, тако да порез на губитак пореза није могућ на овим рачунима.
Опрези и савети за збрињавање пореских губитака
Неки инвеститори воле да касније откупе исти фонд који су продавали (побргнути). Пре него што то почнете, будите свјесни правила ИРС Васх Сале правила, који у суштини говори да инвеститор не може купити у суштини једнакој сигурности у року од 30 дана (прије или послије) продаје.
Такође, немојте збуњивати прикупљање пореских губитака уз дистрибуцију капитала . Мудри инвеститор може такође смањити порезе на редовном брокерском рачуну тако што ће смањити приходе од дивидендних взајемних фондова и пореза од дистрибуције капиталних добитака са нечим што се зове локација имовине - стављање пореских ефективних инвестиција на опорезивим рачунима.
Коначно, берба пореских губитака често је стратегија инвестирања на годину, али мудри инвеститор ће имати у виду све куповине и продају фондова током целе године и доносити инвестиционе одлуке на основу инвестиционих циљева, а не крикова на тржишту.
Одрицање од одговорности: консултујте свог пореског саветника или финансијског саветника пре доношења одлука везаних за порез. Јединствене околности сваког инвеститора морају се размотрити пре примене општих инвестиционих стратегија за личне финансије. Информације на овој страници су дате искључиво за дискусију и не смију се погрешно тумачити као инвестициони савети. Ни под којим околностима ове информације представљају препоруку за куповину или продају хартија од вредности.