Не двоструко плаћајте порезе на вашим заједничким фондовима
Како се узајамни фондови опорезују
Међусобни фондови нису исти као и друге инвестиционе вриједносне папире, као што су дионице, јер су појединачни портфељи, названи удружени инвестиции, који држе десетине или стотине других вриједносних папира.
Због тога опорезива активност која се одвија у оквиру управљања заједничким фондовима прелази пореску обавезу према вама, инвеститору заједничког фонда. На пример, ако акционар у вашем заједничком фонду исплаћује дивиденде, онда менаџер фонда касније продаје залиху по вишој вредности него што је он или она платила, дугујете порез на два нивоа: 1) порез на дивиденду, који обично опорезују као приход, и 2) порез на капиталну добит, који ће се опорезовати стопама капиталних добитака.
Чак и ако сте задржали само пар месеци и нису продали ниједну акције, могуће је да сте добили дугорочну дистрибуцију капитала (под претпоставком да је обични фонд држао залиху више од годину дана) . Због тога су вам порези настали због активности у оквиру заједничког фонда, а не због сопствених инвестиционих активности
Такође погледајте: Како се опорезују дивиденде у заједничком фонду
Свеобухватна грешка двоструких плаћања пореза на заједнички фонд
Сада претпоставимо да је прошло 5 година и продате свој заједнички фонд.
И претпоставимо да је ваша оригинална улагања била у вриједности од 10.000 долара акција у заједничком фонду и да је платила $ 400 у дивидендама годишње током 5 година. Да будете разуман и дугорочни инвеститор, изабрали сте да све дивиденде реинвестишете у више акција вашег заједничког фонда. Добили сте прилично добар посао одабира вашег взајемног фонда и повећања цијене акција, укључујући реинвестирање дивиденде, даје вам коначну вриједност од 15.000 долара када одете да продате свој заједнички фонд.
Пошто сте купили фонду од 10.000 долара и продали сте га на 15.000 долара, плаћате порез на 5.000 долара у капиталној добити, зар не? Ако сте као милиони других инвеститора који правите исту грешку, да бисте платили порез на 5.000 долара у "добитку". Али би погријешила и тако би платила превише у порезима!
Зашто је ово, питате? Запамтите, ваша оригинална улагања су износила 10.000 долара, али сте такође уложили (или боље ре-инвестирали) 2000 долара у дивиденду. Због тога ваша основа износи 12.000 долара и ваша опорезивна добит је $ 3.000 (не $ 5000)!
Можете ли видети како се заједничка пореска грешка лако може појавити? Мој пример овде је поједностављен и не обрачунава интересовање, али лекција остаје иста: већина инвеститора сматра да је износ који су уложили у заједнички фонд из сопственог џепа њихов изворни износ инвестиције или "основа" за пореско извештавање. Међутим, ИРС каже да се сва реинвестирана дивиденда и дивиденди за капиталне добитак сматрају "инвестицијама".
Можете избјећи исту грешку једноставним чувањем свих ваших изјава о заједничком фонду и обраћајући пажњу на све уложене инвестиције и, што је још важније, количине "реинвестиране". Такође можете погледати ИРС Публицатион 550.
Још боље, држите своје изјаве и проследите их својим пореским професионалцима док идете у живот.
Одрицање од одговорности: Информације на овој страници су дате искључиво за дискусију и не смију се погрешно тумачити као порески савет или инвестициони савет . Ни под којим околностима ове информације представљају препоруку за куповину или продају хартија од вредности.