Неке повлачења могу резултирати порезним казнама
То је сјајан и вредан циљ штедње за пензионисање, али шта се догађа када ударите у бок на животном аутопуту и морате да узмете нешто новца? Која су правила за подизање кад дођете у пензију и спремни сте да уживате у плодовима ваших труда?
Постоји пет главних типова повлачења ИРА-а: рано, редовно повлачење, неопходна минимална дистрибуција, повлачење Ротх ИРА-а, и ИРА ролловери или трансфери. Нешто различита правила важе за сваку од њих и различите ситуације.
01 Рани повлачење ИРА
ИРА су специјално дизајнирани да држе уштеде у пензији. ИРС жели да користите новац за пензионисање, тако да ако повучете средства од традиционалне ИРА раније, пре него што достигнете 59 година, примењује се 10-процентни порески износ пореза на казну . "Традиционална" је кључна реч овде. За Ротх ИРА се примењују различита правила.
Морате пријавити традиционална ИРА рана повлачења на вашој пореској форми од 1040, а за овај новац примјењују се и обични приходи. Постоји неколико изузетака од пореза на казну, али нема изузетака од пореза на доходак. Можда ћете моћи да избегнете део порезне казне ако ваша ситуација потпада под правила о потешкоћама за повлачење ИРА .
02 Ротх ИРА повлачење
Постоји пуно неуредних информација о повлачењу Ротх ИРА-а. Да ли су без пореза? Некако. Одлична ствар у вези са Ротхом је да можете повући свој оригинални допринос - иако не претворбе или ролловер - у било ком тренутку, у било које доба, без пореза или пенала. Али, ако повучете део добитка улагања раније пре 59/12 године или пре него што сте имали Ротх пет година, примењују се порези и казне. Ако је то означени Ротх рачун у 401 (к) плану, правила су различита.
Али, ако пратите правила и користите Ротха за своје пензијске године, онда да, повлачење ће бити без пореза .
03 Нормална ИРА дистрибуција
Можете извадити средства из своје традиционалне ИРА и неће се примењивати казнене таксе након што добијете 59 година. Ове се сматрају нормалним ИРА дистрибуцијама јер их користите за своје пензијске године. Али износ који је повучен још увек је укључен у ваш опорезиви приход - морате га пријавити на вашој пореској форми од 1040.
Висина пореза који ћете платити за ИРА дистрибуцију зависиће од ваше пореске оплате и вашег укупног опорезивог прихода након било каквих одбитака које можете преузети у тој години. Ако су ваши приходи високи, плаћате порезе по вишој стопи. Ако имате више одбитака него што имате приход, уопште не можете платити никакав порез.
04 Захтеване минималне дистрибуције
ИРС захтева да почнете да користите дистрибуцију са ИРА рачуна, 401 (к) с, 403 (б) с, 457 планова и других планова штедње за одложено плаћање пореза када достигнете 70 година. Ове тражене минималне дистрибуције се често називају РМД. Количина коју морате променити сваке године, јер се заснива на формули која користи вашу старост и стање на рачуну претходне године. Није вам потребно да узимате РМД-ове из Ротх ИРА-а ако поседујете рачун, али ћете морати да узимате РМД сваке године ако наследите Ротх-а.
05 Ролловери и трансфери
Када пребаците квалификовани пензијски рачун као паушални износ из пензијског плана 401 (к) или 403 (б) у ИРА, то технички није повлачење. Можете пребацивати рачуне без пореза или пенала, без обзира на старост, ако пратите правила.
Када померате новац из једне ИРА у другу, ово се зове трансфер . Ако ваш ИРА новац иде директно из једне финансијске институције у другу, а новац никада није у вашим рукама, трансфери су порезни и без казне. Исто тако, ако вам средства ИРА дођу до вас и вратите их на квалификовани рачун у року од 60 дана, бићете поштеђени порезима и казнама. Али то можете учинити само једном на 12 месеци или се може сматрати опорезивом дистрибуцијом.