Уводни преглед о томе како се инвестициони новац држи у поверењу
Која врста имовине може бити власништво приликом улагања новца у поверење?
Осим ако инструмент поверења - документ који регулише понашање поверења - посебно дозвољава или забрањује одређене инвестиције, као опште правило, капитал инвестиционог фонда може се уложити у било које средство које би било у складу са фидуцијарним дужностима одјела од банке или други поверилац дугује кориснику или корисницима поверења.
У многим ситуацијама, поверење изворно се састоји од средстава која се акумулирају од стране даваоца / поравната у случају интер вивос труст фондова или, уколико је он или она умрла, његово или њено имовинско стање у случају доказних повјерилаца . На примјер, када је пјевач, пјесмописач, продуцент и извођач Мицхаел Јацксон умро, многа његова права за објављивање, ауторска права, права на пјесму и друга интелектуална својина стављена су у повјерење својој дјеци и члановима породице. Пасивни доходак који ствара имовина у тим поверењима требало би да дозволи деци да остану финансијски независни до краја свог живота. Богати пољопривредници понекад напуштају пољопривредно земљиште у повјерењу за дјецу која су сувише млада да би их управљала, повјереник који је ангажовао станаре за станаре да се брине о земљи и деле у продаји биљака, а дјеца узимају у посјед након достизања одређеног узраста. У неким случајевима, инвеститори или руководиоци који су накопали велику позицију у плавом чипу , пренели ће неке од акција у поверење члановима породице, омогућавајући им да живе од примања дивиденде .
У још неким случајевима, сва светска имовина која се остави у некретнини продаје се директно или ставља на аукцију, тако да се средства могу уложити у разноврсан портфолио акција , обвезница и / или некретнина . Чак није нарочито неуобичајено за контролу интереса у приватном пословном послу, као што је производни погон, који се држи повјерења у случају предузетника који желе осигурати да су њихови супружници или сирочад дјеца, који нису укључени у компанију, способни да живе са плодом свог рада без икаквог задуживања против њихових акција, у ком случају је поверење у трошак посебно погодно.
Уколико успоставите фонд за поверење, критеријуми улагања који ћете одредити за богатство које гарантујете зависиће од неколико фактора. На пример:
- Да ли планирате да поверење задржи све своје дивиденде, камате и приходе од рента годинама, можда чак и деценијама? Ово је уобичајено када је дете малолетно и не желите да се исплате дођу до касније у животу. Ако је то случај, ви ћете желети да уложите новац који држите у поверењу на начин који минимизира порезе, јер поверени фонд има оно што се назива компресоване пореске стопе. То значи да не треба пуно да се дође до граничне порезне групе. Ово може укључити приоритизацију власништва над акцијама које не плаћају дивиденде или опћинске обвезнице без пореза .
- Да ли планирате максимизирати дистрибуције на најекономичнији начин? Ако је прималац у нижим пореским оптерећењима, можда би било мудро да одредите приоритет власништва над акцијама са високим приносима дивиденде, јер корисник може бити ослобођен пореза на дивиденду у потпуности у зависности од његовог прихода домаћинства захваљујући недавним промјенама пореског закона .
- Желите ли задржати контролу над одређеним активним средством или држањем у породици, као што је претходно наведен фармацеутски или производни посао? У случају оваквог случаја, могло би сте имати управу за ангажовање на управљању за управљање имовином, а затим наложите повјериоцу да уплаћује све новчане приходе у државним записима. Једном сам видео овакву ситуацију. Власник средњих година је имао аферу са младим запосленим. Дошло је до љубавног детета. Отац је умро док је дете још увек малолетно. Превезао је имовину у поверенички фонд и платио оделу за поверење у локалну банку како би пратио своје послове до 18. рођендана његове ћерке, рекавши им да у међувремену купе новац од било каквих дивиденди које је предузеће произвело. У то доба кад је кћерка напунила 18 година, она је могла да наложи повјеренима да продају посао, додајући новцу коју су јој акумулирали и одлазили с новцем или преузели посјед. Ово је имало ефекта да обезбеди да новац остане у рукама његовог детета, док жена са којом је имао аферу, мајка детета, никада није могла да приступи било ком богатству.
Стварни процес улагања новца који се држи у повјерењу је равноправан
Ако успоставите фонд за поверење, стварни процес улагања новца који се држи у поверењу није толико тежак. Требаће вам труст инструмент и документи који доказују стварање поверења. Поред тога, у многим случајевима вам је потребан порески идентификациони број који сте добили од ИРС-а да бисте пратили пореске пријаве поверења, које је потребно поднети сваке године баш као особа или корпорација. Повјереник, који дјелује у име поверења, отвара банци или брокерски рачун на име поверења и користи рачун за стицање имовине. У зависности од специфичности повјерења, повјереник може или сама или сама управљати новцем или пренијети улагање новца у повјерење квалификованом професионалцу, као што је регистрирани савјетник за инвестиције .
Мање поверења ће вероватно задржати ствари попут индексних фондова или других заједничких фондова, док ће вероватније вјероватније бити појединачно управљани рачуни који директно улажу у хартије од вриједности, а не кроз удружене структуре, са изузетком расподјеле средстава приватног капитала или хеџ фондова .
За породично поверење можете отворити рачун за поверени фонд у брокерској фирми као што је Цхарлес Сцхваб. У зависности од ограничења у дионичком инструменту и документима, иначе би изгледало као нормалан брокерски рачун. Може купити акције. Може купити заједничке фондове. Може да тргује ЕТФ-има . Може да држи РЕИТ .
Можете отворити поверљиви рачун директно са компанијом заједничког фонда као што је Вангуард. Вангуард наплаћује ефективне свеобухватне провизије од 1,57% на поверење од 500.000 долара уложено у њене основне индексне фондове и друге заједничке фондове. Ово је врло разумно за услугу ако вам је потребан ограничен контакт поверења који улаже у обичну ванилијску имовину.
Ако је дозвољено, можете чак ићи напоље, користити рачун за проверу поверења и написати чек да бисте купили хотел или зграду станова, како бисте били сигурни да је наслов регистрован самим поверењем. Наравно, било би смисла формирати друштво с ограниченом одговорношћу за стицање имовине него да има повјерење у власништву јединица за чланство у ЛЛЦ-у, али то је различита расправа за другачији дан.
Поента је у томе да инвестирање новца у поверење није много другачије од улагања било које друге врсте новца уколико говорите о проблемима алокације средстава , доношењу одлука о времену на тржишту, систематским куповањима или набавкама заснованим на процени вредности, велика диверзификација и фокусирање на ефикасност пореза. Кључ је да се уверите да не покрећете ограничења која се могу поставити у инструменте поверења.