Покреће се узети у обзир да добијеш налог за порез једва како треба
Сједите с калкулатором или програмским програмом да бисте сазнали шта дугујете Ујаку Саму није ниједна идеја за добар провод, али ево неких вијести које могу ојачати ваш изглед. На располагању вам је широк спектар тактика како бисте били сигурни да ваш порезни рачун није више него што треба бити.
Сазнајући која тактика чини најсмислије значи анализирати ваше тренутне финансије, проценити своје пореске ситуације за претходне године и идентификовати финансијске трансакције које се могу догодити или ове или следеће године.
Анализирајући тренутне финансије
Прво, уклопите своје приходе и трошкове за годину до данас и очекујте шта ће бити за остатак године. Наравно, ако припремате пореску повраћај од 2017. године након прве године, ви већ требате имати све податке који су вам потребни за ту годину.
Сада процените шта очекујете да ће ваш приход, трошкови и уштеде бити 2018. године.
Шта тражите?
Ове информације можете користити на различите начине. Идентификујеће вашу маргиналну пореску групу за 2017. и показаће вам шта ће ваш порезни разред вероватно бити 2018. године.
Ако очекујете да будете у нижој пореској групи следеће године, размислите о пребацивању примања прихода од краја године на прву годину ако је то могуће. Пређите на следећу пореску годину.
Ако имате избор између кориштења одређеног одбитка за годину дана, али не обоје, размислите о пребацивању одбитка на годину када сте у вишој пореској групи, тако да ће вам учинити најбоље.
Затим ћете желети да идентификујете прилагођени бруто доходак или АГИ за 2017. и поново за 2018. Многи одбитки и кредити имају праве фазе избора-ако зарађујете више од овог износа, не можете их тражити или можете само затражити смањени кредит. Да ли се ваша АГИ у било којој години приближава граничној фази за одбитке или кредите за које бисте могли да испуњавате услове?
Ако је тако, размотрите начине за пребацивање прихода или повећање прилагођавања прихода како бисте задржали АГИ у жељеном циљу.
Потражите пореске олакшице и погледајте календар
Сада је вријеме да урадимо мали домаћи задатак. Да ли постоје пореске олакшице које можете да предузмете 2017. године које неће бити око 2018. године? Ово је невероватно важно питање ако се Закон о пореским законима и запошљавању усвоји и ступи на снагу до фебруара 2018. године, како се очекује. Предвиђа се да ће ново законодавство утицати на добар број пореских одбитака и кредита. Ако је одбитак нестао када нови закон о порезу ступи на снагу, сада ћете га ухватити ако можете.
Ево неколико других ствари које бисте желели да пазите на:
- Праг одбијања медицинског трошка који је доступан порезним обвезницима који стављају на располагање ће смањити са 10% вашег АГИ на 7,5% у складу са новим законом. Оно што то значи је да се од пореске године 2017. године можете одбити само део ваших квалификованих здравствених трошкова који премашују 10% вашег прилагођеног бруто прихода. Постоји шанса да ова одредба буде ретроактивна за покривање пореске године 2017. године, али ако се то не догоди, боље би било да чекате до прве године и плаћате неизмирене рачуне у 2018. години ако је то могуће. Онда ће они само требати премашити 7,5% вашег АГИ-а.
- Очекује се да ће нови закон о порезу смањити обрачунат одбитак за камату на хипотеку за дуг дуга, иако одбитак остаје за аквизициони дуг који је повезан са првим и другим домовима до 750.000 долара. Ако размишљате о рефинансирању и извлачењу новца, можда ћете то урадити у децембру ако је то могуће.
- Ако сте подложни алтернативном минималном порезу, 2018 би требало да буде боља година за вас ако прође Закон о порезима и послови. Законодавство повећава износ изузећа за око 25 процената. Треба имати на уму када процијените порезни сценарио за сљедећу годину.
Ово су само неке од најчешћих пореских олакшица којима би могао утицати нови закон, а могуће је, иако се не сматрају вјероватним, да рачун неће проћи. Ипак, они су фактори који можда желите да имате на уму.
Остале флексибилне финансијске трансакције
Можете обавити неке финансијске трансакције пре краја године или након почетка 2018. године. Они укључују:
- Добротворне донације
- Продаја акција, обвезница и других инвестиција
- Ротх конверзије
- Узимање 401к и ИРА дистрибуција
- Плаћање стања процењених пореза или пореза на имовину
- Прилагођавање доприноса за 401 (к) или сличан план за пензионисање
Посебан порез на годину се помера
Ево неколико ствари које треба узети у обзир приликом руковања прихода на крају године:
| Врста прихода | Спуштање прихода | Повећање прихода |
| Плата | - Повећајте допунске доприносе на 401 (к) или сличан план за пензију како бисте смањили приход.
- Питајте да ли ће се бонус за рад на крају године исплаћивати наредне године умјесто ове године.
- Одржавајте опције за акцију подстицаја.
| - Прековремени рад, затражити повишицу, смањити доприносе за пензионисање, допринијети пензијском доприносу Ротх 401 (к) или Ротх 403 (б) након опорезивања.
- Опције за подстицај за вежбање.
|
Пословни приход
| - Потрошити трошкове који се одбијају од пореза, као што су опрема и потрошни материјал.
- Уплатите порез на платни списак ове године умјесто да чекате до 15. јануара, тако да можете ове године одбити порез на плату за К4.
- Држите рачуна о слању фактура и прикупљању на рачуну потраживања до следеће године.
- Идентификујте пословне губитке који могу надокнађивати друге приходе.
- Прегледајте планове за пензију и размотрите постављање соло 401 (к) пре краја године.
| - Пошаљи фактуре и покушајте да наплатите на неизмиреним потраживањима до краја године.
- Сачекајте да трошите новац на пословне трошкове до јануара.
|
| Капитални добици и губици | - Користите продајне трансакције или сличне размене како бисте одложили добитак у наредној години.
- Порез на 39,6 одсто пореза почиње од 418,400 долара за појединачне филме и 470,700 долара за вјенчане парове који се заједнички подносе у 2017. години, иако се очекује да ће највећа стопа пореза према новом закону бити 37 одсто. Дугорочни добици који спадају у ову пореску групу опорезују се на 20 процената уместо на 15 процената, а могу бити подређени и са 3,8 посто нето прихода од прихода од инвестиција .
- Размислите о " гајењу губитака ". Продаје позиције са нереализованим губицима како би смањила опорезиву добит.
- Пазите да откупите инвестиције продате са губитком у року од 30 дана. Ово може створити продају прања .
- Задржите продају повољних позиција до следеће године.
- Осигурати да се губици преноса примјењују на краткорочне добити кад год је то могуће.
- Ребалансирајте свој портфолио преко врста пореза за максималну пореску ефикасност.
| - Размислите о " добијању бербе ". Продајте било какве дугорочне добитке да попуните опорезиви доходак на врх од 15 процената. Таква добит ће бити опорезована са нултим процентом.
- Продајте било какве дугорочне добитке како бисте попунили опорезиви доходак на врх 35% конзоле. Таква добит ће бити опорезована на 15 процената.
|
| Дистрибуција пензионисања | - Ако вам је потребно повући значајан износ из плана за пензионисање, схватите да ли је боље да узмете новац ове године у односу на наредну годину, или ширите утицај пореза тако што ћете повући неке ове године и неке следеће године.
| - Предузети потребне минималне расподеле (РМДс) до краја године.
- Ако сте 2017. године окренули 70 година, ваш први РМД би требао бити донесен до 1. априла 2017. године, али можете га одгодити до године након што окренете 70½. Откријте да ли је повољније преузети РМД ове године или да следеће године узмете два РМД-ова.
|
| Претварање Претак ИРА у РОТ ИРА након пореза | - Ово повећава ваш опорезиви приход у години конверзије.
- Можете да поништите конверзију до 15. априла или 15. октобра. Ово има смисла ако је порески трошак довољно низак у односу на очекивани будући порески трошак.
|
| Предности социјалног осигурања | - Зарадити више прихода може значити да ће више ваших накнада бити опорезивано.
|
| Пасивни губици из изнајмљивања и предузећа | - Откријте да ли ће ваши пасивни губици бити ограничени или одбити ове године. Ако је тако, пасивни губици могу да надокнађују друге приходе. У супротном, губици се кретају напред.
| - Размотрите повећање пасивног дохотка како бисте искористили своје губитке.
|
Нето оперативни губици
| - Вјежба понављају / поновну опције за надокнаду прихода у другим годинама.
| - Повећајте приходе за апсорбовање губитака. То чини додатни порез на доходак до износа губитка.
|
Ови савети могу вам помоћи да трошите трошкове на крају године:
| Тип расхода | Убрзавање трошкова | Одлагање трошкова |
| Обележени одштети | - Откријте да ли можете или требали ставити ставку ове године и / или следеће године тако што ћете упоређивати укупне одбитне ставке са стандардним одбитком за ваш статус подношења. Имајте на уму да се очекује да ће Закон о пореским законима и послови удвостручити стандардну одбитку на око 12.000 долара за поједине филере и 24.000 долара за оне који су у браку и заједнички подносе.
| - Ако има више смисла ставити сљедећу годину умјесто ове године, идентификујте трошкове који се могу премјестити до 2018.
|
Медицинска, стоматолошка и здравствена заштита
| - Само медицински, стоматолошки и здравствени трошкови који премашују 10% вашег АГИ-а се одбијају од пореза 2017. године, иако нови порески закон смањује то на 7,5 посто у 2018. години и може бити ретроактиван да покрије 2017.
- Ако сте близу, али под прагом од 10% од АГИ, размислите о плаћању додатних здравствених трошкова пре краја године како бисте добили вашу одбитку преко прага. На овај начин, барем ћете добити мало смањења, а не ништа.
- Ако сте изнад прага, додатна здравствена потрошња ће бити одбијена.
| - Ако сте имали значајне здравствене трошкове у 2017. години, погледајте да ли можете уместо следеће године платити своје рачуне за лекове, нарочито ако прође нови закон о порезу и није ретроактиван. Ако "будите" своје здравствене трошкове на годину дана, можда ћете моћи да пређете преко прага од 7,5 посто или 10 посто.
|
| Процењени порези | - Плаћајте вашу државу процијењене порезе до краја године да их одбијете ове године. Ово функционише само ако сте или ћете моћи да ставите по ставку и нисте подложни алтернативном минималном порезу. Очекује се да ће и ново законодавство утицати на ову пореску паузу.
- Одржите плаћање своје процјене државе до краја јануара, ако ће бити повољније да их одбијете на повратку 2018. године или само да будете на сигурној страни да видите где нови закон иде са овим.
|
| Порез на имовину | - Плаћајте следећу рату пореза на имовину пре краја године да бисте је одбили ове године. Ово ради само ако сте или ћете моћи да ставите по ставку и нисте предмет АМТ-а.
| - Плаћајте следећу рату пореза на имовину 2018. године да бисте је одбили 2018. године.
|
| Добротворност | - Донирајте готовину до 31. децембра да одбијете донацију ове године.
- Донирајте безплатну робу, као што су одећа, намештај или возила до 31. децембра да бисте добили одбитак ове године.
- Размислите о донаторском савјетовом фонду ако желите дати, али нисте сигурни у коју добротвору желите донирати.
- Одложите донације до следеће године ако одбитак произведе већу пореску уштеду у 2018.
| - Изаберите право године, тако да добровољна организација ствара највећу пореску уштеду.
|
Ево неколико разматрања о уштеди новца на крају године:
| 401 (к) или 403 (б) Планови за пензионисање | - Доприноси за доприносе за запослене за 2017. годину морају бити дати до 31. децембра или одложени са ваше последње плате године.
- Одлучите колико желите да издвојите са сваког платног пакета, тако да сте спремни да идете у јануару за доприносе из 2018. године.
- Одлучити колико ће издати за претак традиционалне и / или накнаде Ротх рачуна за 2018.
|
| Традиционална ИРА | - Доприноси за пореску годину 2016. доспевају до 17. априла 2018. године, тако да допуњавање ваше ИРА може сачекати до следеће године ако је потребно.
- Утврдите колико ће вам се традиционални доприноси ИРА-а одбити од пореза.
|
Ротх ИРА
| - Доприноси за пореску 2017. годину доспевају до 18. априла 2018. године.
- Утврдите колико, ако их има, имате право да допринесете Ротх ИРА-у.
- Размислите о финансирању Ротх ИРА и узимање Савер-овог кредита ако сте квалификовани.
|