За традиционалне ИРА-ове, ИРА-ове, СИМПЛЕ ИРА и СЕП-ИРА-е, рана казна повлачења обично долази од првог долара повлачења. Ротх ИРАс, са друге стране, финансирају се са доларима након опорезивања, тако да вам је дозвољено да повучете све ваше главне главне доприносе и тек онда када почнете повлачити додатне износе из капиталних добитака , дивиденди , камата и других инвестиција доходак је погођен ранијим казном повлачења.
Ране повлачење казне
Колико година можете да питате, да ли морате бити за повлачење да не поднесете раније казне за повлачење? Једноставно. Рано повлачење ради кажњавања ИРА-а постављено је у било ком тренутку пре него што је корисник ИРА стар 59,5 година. Ово може изгледати неправично. На крају крајева, то је твој новац.
Разлог због којег је рано повлачење накнаде процењено на ИРА и одређене друге врсте пензионерских рачуна је зато што је Конгрес желео да обесхрабри појединце да одводе свој инвестициони капитал данас како би решили неки краткорочни проблем ако то значе касније, у старости када више нису могли радити, постали би зависни од различитих облика добробити.
У старим временима када су пензије биле чешће, то није било могуће - особа би објавила банкрот и морала би да почне, а скоро увек задржава његова права на пензију. Једном када смо отишли у систем за пензионисање по себи, разлике у богатству између оних који се баве новцем и онима који се не могу експлодирати као појединачне одлуке у комбинацији са моћом састављања резултирали су експоненцијалним разликама у исходима.
Другим речима, накнада за повлачење ИРА-а била је штап за шаргарепу коју је наша законодавна и извршна власт продужила када је донела одговарајуће законе којима се утврђују ти пензијски рачуни. Придржавајте се правила и остварујете велике награде. Повредите их и трпите последице.
Без обзира на то, ако сте намјеравали да додирнете свој пензијски портфолио прије него што је вријеме - а не правите грешке, скоро увијек је лоша идеја да направите превремене повлачења из свог пензионог портфолиа - ево на који начин можете избјећи рано повлачење накнаду, чувајући себе да додатних 10% од којих би се у супротном морало дијелити.
Постаните перманентно онеспособљени
Ако сте постали трајно онеспособљени, као што је болест или несрећа, и због тога вам није омогућено да зарађујете стечено запослење и подржите себе, можете избјећи 10% рану казну повлачења на вашу ИРА. Морате добити лекара да бисте потврдили да сте физички или психички неспособни за рад и да ће стање трајати 1) значајно вријеме, 2) неодређено вријеме или 3) на крају довести до ваше смрти .
Умирање рано
Иако сам сигуран да је хладно удобје, ако сте довољно несретни да пређете пре него што стигнете до 59,5 година старости, ваше имање или корисници неће бити погођени 10% ранијим казнама од повлачења на ИРА или ИРА.
Правила за наслеђене ИРА могу изгледати сложене, али у многим случајевима они који наследјују своје пензионе фондове могу их или комбинирати са својим ИРА (у случају свог супруга или супруге јер је ово једна од многобројних финансијских користи од брака ), ставити их у наслеђену ИРА сопствену која би могла допустити петогодишње продужавање принудног повлачења почев од краја године у којој сте преминули, омогућавајући им да уживају у сопственом саставу одложеног пореза или се одмах исплаћују у у ком случају долазе само обични порез на добит.
Коришћење ИРА фондова за плаћање неповратних медицинских трошкова
Уколико сте ви или ваша дјеца озбиљно болесни или повријеђени и који су погођени дуготрајним или скупим лијечењем, ујка Сам ће се одрећи повлачења премије на вашој ИРА под условом да су трошкови већи од 7,5% вашег прилагођеног бруто прихода.
Купци који купују први пут могу избјећи накнаду за рану повлачење ИРА
Ако гледате куповину свог првог дома, 10% од почетка повлачења казне се одрицати на до 10,000 долара повлачења које би иначе биле предмет тога. Наравно, скоро увек је боље да се држите невероватних пореских предности ИРА и уместо тога направите новац за учешће у одговарајућој инвестицији изван и одвојите од своје имовине за пензионисање - а "боље" је значајно потцењивање - али не сви су тај пацијент.
Покривање трошкова високог образовања
Присуство факултета или факултета може бити скупо. На срећу, постоје одређена правила која су заснована да помогну успешним породицама да плате своје образовање. На примјер, одређени квалификовани трошкови образовања су ослобођени од пореза на поклон , дозвољавајући богатим и високим нето вриједним родитељима и бакама и дједама да улажу у људски капитал, капитал знања и мрежни капитал њихових наследника без третирања као финансијски поклон који би иначе покренуо порез на поклон или смањење лимита за изузеће пореза на имовину.
Конкретно, казна од 10% од ранијег повлачења се не примјењује на дистрибуцију ИРА све док се укупни износ повлачи не прелази квалификоване трошкове које порески обвезник, његов муж или жена, њихова дјеца или њихови унуци и новац се проводи у квалификованој образовној институцији, која укључује оне описане у члану 481 Закона о високом образовању из 1965. године, као што су колеџи, универзитети, стручне школе и неки други програми обуке.
Нису сви трошкови подобни за овај посебан третман - колеџ или универзитет само захтева од ученика да плати сопствену школарину, таксе, снабдевање, опрему и уџбенике. Соба и табла нису покривени дефиницијом трошкова, осим ако је студент уписан пуним радним временом, стварајући већу препреку за оне који раде кроз школу.
Ово конкретно ослобађање од изузећа из раног повлачења није толико једноставно као што се чини због чињенице да постоје калкулације које укључују друге изворе финансирања образовања које се морају урадити како би се утврдило тачан степен до којег корисник ИРА-а може искористити себе. Ово је дефинитивно подручје за консултацију са квалификованим рачуновођем, пореским специјалистом или финансијским савјетником. Можда ћете такође желети да прочитате Обавештење 97-60 од Службе унутрашњих прихода како бисте добили попуњавање правила.
Плаћање пореских дугова који су долазили ИРС-у Након што је левичар стављен на ИРА
Ако дугујете владиним новцем и успјешно добијају порез на вашу ИРА, у крајњој линији га терете за плаћање пореза које дугујете, присилна повлачења ће бити подвргнута редовним порезима на доходак у мери у којој би иначе били, али додатна 10% рана казна повлачења се не оцјењује.
Плаћање премије за здравствено осигурање
Ако се нађете ван посла или из неког другог разлога, у ситуацији у којој морате платити своја премија за здравствено осигурање, можете да додирнете своја пензиона средства да бисте покрили трошак и не брините за 10% рану казну повлачења као док год сте били на незапослености дуже од дванаест недеља.
Повлачења која су извршена на дан или после дана корисници ИРА-а постају 59,5 година старости
Најзад, стигли смо до последњег изузећа из казненог изузећа за власнике ИРА-а, а то је онај коме треба да се трудите: Живи на 59,5 година, у којем тренутку можете почети да сишете на свој рачун. Ово је тачка на којој сте прешли циљну линију и сматрате се довољно близу до пензионисања када вам није потребно бринути о томе.
Пре него што направите рано повлачење из вашег ИРА
Ако размишљате о ранијем повлачењу из ваше ИРА, уверите се да се консултујете са квалификованим рачуновођем, професионалним, регистрованим инвестиционим саветником или другим професионалцима јер правила могу бити незгодна.
На примјер, корисник ИРА-а подлеже петогодишњем периоду чекања, мјерен у порезу, а не календару, током којих се повлачење не може изузети од ранијих казни за повлачење, чак и ако би то било другачије.
Постоје правила која су јединствена за запослене недавно уписане у СИМПЛЕ ИРА у малом бизнису који вас казни, чак и ако сте старији од 59,5 година ако извршите повлачење у одређеном броју година након уписа у план.
Постоји одређена повлачења Ротх ИРА-а која би могла бити изузета од ранијих казни за повлачење, али могу стварно узроковати да будете предмет пореза на доходак, чак и када уопште не бисте били. Ово је једна од ситуација у којој су детаљи важни и морате их све знати.