Проналажење праве врсте индивидуалног рачуна за пензију за ваше потребе
Кратак увод у различите врсте ИРА
У Сједињеним Државама израз "ИРА" означава "индивидуални рачун за пензионисање". ИРА није врста инвестиције, то је врста рачуна. Ако отворите ИРА код брокерске фирме , можете уплатити новац у свој ИРА и користити тај новац за улагање у акције , обвезнице , инвестиционе фондове , некретнине и друге класе имовине.
Постоји много различитих типова ИРА-а, од којих свака има своје јединствене предности, слабости, пореска правила и куиркс. Предности су фантастичне; Конгрес је желео да их задржи за сиромашну и средњу класу. Да би постигао овај циљ, поставио је границе доприноса за ИРА које ограничавају износ новог новца који можете додати на рачун сваке године. У супротном, супер богати би могли да пребаце целу нето вредност у један од ових рачуна и избегну порезе у потпуности.
Неки од најпопуларнијих ИРА типова укључују:
- Традиционални ИРА : Традиционални ИРА је најстарији тип. Ви доприносе готовини и добијате порезну одбитку. Новац на рачуну је заштићен од пореза све док га не повучете, можда деценије у будућности. То вам омогућава задржавање дивиденди , капиталних добитака, прихода од камата и закупа, без потребе да пошаљете новац ИРС-у, што резултира у више новца који раде за вас. Када узимате новац из рачуна, плаћате порез на њега као да је платите. Ови повлачења су познати као ИРА дистрибуције. Ако додирнете у своје гнездо јаје пре него што имате 59,5 година, морате платити казну од 10% на висину осталих порезних давања. Морате почети да извлачите новац када имате 70 година или више. Традиционална ограничења доприноса за ИРА одређена су на 5,500 долара за пореску годину 2016. Након тога индексира се за инфлацију у корацима од 500 долара. Да ли можете искористити порез на одбитку зависи од вашег прилагођеног бруто прихода. Ако имате 50 година или више, можете допринети додатном доприносу ИРА изнад граница. Ови додатни депозити познати су као "доприноси доприноса".
- Ротх ИРАс : Уведен у Закону о пореским обвезницима из 1997, Ротх ИРА је много бољи посао од традиционалног ИРА. Допушта вам да допринете готовином, али у тренутку доприноса нећете добити одбитак пореза. Међутим, новац расте на рачуну без пореза, а када достигне 59,5 година или више, можете започети узимање повлачења. Најбољи део? Према важећим правилима, нећете дуговати ни једне центиметре у порезима ни на једном од богатстава у вашем Ротх ИРА. То значи да ако пронађете следећу Старбуцкс ИПО и претворите 100.000 $ улагања у 7.500.000 $, све је без пореза. Ограничења на Ротх ИРА су идентична онима на Традиционалном ИРА; то је 5.500 долара у пореској години 2016. године и повећаваће се са инфлацијом у наредних 500 долара. Као и код традиционалне ИРА, инвеститори старији од 50 година могу да депонују више новца од својих млађих колега користећи ограничења доприноса за учешће . Мана? Постоји граница прихода за Ротх ИРА. Не сви се квалификују. Ове промене се годишње тако обавезно проверите код ИРС-а.
- СЕП-ИРА: СЕП-ИРА означава поједностављен пензијски рачун поједностављеног запосленог. Правила су много сложенија и често их користе самозапослени власници предузећа који имају мало или нимало запослених. У већини случајева, СЕП-ИРА бродови имају исте опште карактеристике као традиционални ИРА само са много већим границама доприноса. Под правим околностима и са довољно високим приходом (од $ 250,000 до $ 500,000), брачни пар који је поседовао успешан бизнис могао би направити комбиновани доприноси од 100,000 долара или више у једној пореској години. Новац се не може повући раније, а ви морате почети узимати готовину до 70 година.
- Једноставна ИРА : Једноставна ИРА је врста плана за пензионисање коју користе многи власници малих предузећа. Од 2015. године граница доприноса за ИРА износи 12.500 долара, а они који имају 50 или више година могу допринети додатних 3.000 долара, чиме се њихов лимит доприноси на 15.500 долара. У погледу сложености, Једноставна ИРА пада негде између Традиционалне и Ротх ИРА с једне стране и СЕП-ИРА с друге стране.
Можете имати више од једне ИРА
Консолидовани су лимити традиционалних ИРА и Ротх ИРА доприноса. То значи да можете уплатити 5,500 долара у пореској 2016. години било којој комбинацији Традиционалне ИРА и Ротх ИРА коју желите, али нисте могли да ставите по 5,500 долара.
Скоро увек је боље да финансирате Ротх ИРА од традиционалног ИРА-а ако се квалификујете.
Међутим, можете имати СЕП-ИРА или једноставан ИРА на врху традиционалне ИРА или Ротх ИРА. Морате разговарати са квалификованим пореским књиговором како бисте израчунали своје лимите доприноса и открили максимални износ пореских склоништа за које сте квалификовани.