Ви имате до дана пореза у априлу 2018. године да направите свој допринос за ИРА за 2017. годину. Ако желите да искористите ове бенефиције за текућу годину за подношење пореза, али ако не удјете у годишњи лимит доприноса , не можете се вратити време и финансирање износа које сте пропустили.
Како традиционална ИРА ради
Отварање, финансирање и држање ИРА током времена је прилично једноставно; ево корака корака:
Отворите традиционалну ИРА преко брокерске куће, компаније за заједничке фондове , банке или друге финансијске институције, од којих ће свака имати своје понуде производа.
Додајте новац традиционалном ИРА и узмите порезну одбитку за износ који депонујете. Имајте на уму да постоје ограничена ограничења на износ који можете додати традиционалној ИРА у било којој датој пореској години.
Када будете финансирали вашу традиционалну ИРА, користите новац за улагање у акције , обвезнице , заједничке фондове , куповину некретнина или мноштво других средстава. Ако отворите традиционалну ИРА у вашој локалној банци, они вам могу дозволити само куповину потврђених депозита ФДИЦ. Ако одете с брокерско предузеће, они ће вам омогућити да купите разне имовине од плава чипова да индексирате средства .
Током година или деценија у којима држите средства у својој традиционалној ИРА, ваша инвестициона добит расте без пореза. Ако имате у вриједности од 1.000.000 долара нафте и банкарске акције које вам плаћају 40.000 долара годишње у готовинским дивидендама, у скоро свим околностима нећете дуговати пени у федералним, локалним или државним таксама. Неке стране акције задржавају порезе на дивиденде ако немају повољан уговор о порезу са Сједињеним Државама, па будите пажљиви приликом стицања међународних средстава у традиционалном ИРА-у.
Било када након 59,5 година, можете почети да се повлачите из традиционалне ИРА. Повлачење средстава било које раније покреће казну од 10% осим ако не испуните неку од изузетака од ИРС-а . Када узимате новац из рачуна, пријавићете га на своје порезе као редован приход. Платићете порезе на ове повлачења, које служе као доходак на који живите до краја вашег живота.
Када погодите 70,5 година, нећете моћи да допринесете већим средствима, а ИРС овлашћује да узмете израчунану обавезну минималну дистрибуцију (РМД) са вашег налога или ћете добити круту казну од 50% износ који сте требали повући.
Максимални доприноси традиционалној ИРА за пореску годину 2017
Граница доприноса за ИРА за пореску годину 2017 зависи од вашег доба и односи се на вашу традиционалну ИРА и било који Ротх ИРА који имате. ИРС разматра ваш укупан допринос свим ИРА-има приликом примене ограничења максималног доприноса. Када стигнете до 50 година или више, можете издвојити мало више новца као "допринос" доприносу вашој уштеди у годинама пре него што се повучете. Ако сте 49 година или млађи, можете допринијети максимално 5,500 долара на све ИРА рачуне за 2017.
Ако имате 50 година или више, можете допринијети до максимално 6,500 долара на све ИРА рачуне
Ожењени парови могу свако имати своју традиционалну ИРА да максимизирају износ који могу спасити порезно склониште. На пример, ако је 52-годишњи мушкарац ожењен са 48-годишњом женом, могли су издвојити укупно 12,000 долара, са 6,500 долара у његову ИРА и 5,500 долара у њену ИРА. Ако један од супружника не ради, правила ИРА дозвољавају мужу или супругу код куће да ураде допринос ИРА помоћу средстава домаћинства како не би санкционисали домаћице.
Да ли можете да напишете традиционалне доприносе ИРА направљене за порезну годину 2017?
У многим случајевима, ваш традиционални ИРА допринос се одбија од пореза. Ово вам омогућава да смањите порезни рачун и подстичете вас да уштедите за пензију. Границе дохотка за одузимање доприноса зависе од тога да ли сте покривени планом за пензионисање на послу или не.
ИРС одређује ваш приход за традиционалну подобност ИРА-а користећи модификовану форму прилагођеног бруто прихода. Ово се разликује од нормално прилагођеног бруто прихода који израчунате на вашу пореску пријаву. То подразумева уклањање одређених врста прихода, као што је камата на штедне обвезнице и одбитак таквог каматног стендирања. Публикација ИРС 590-А (2017) описује обрачун прилагођеног прилагођеног бруто прихода детаљно. Ако мислите да сте у близини једне од граница прихода за одбитак, разговарајте са рачуновођом јер можете бити у реду када примените измене у прилагођеном бруто приходу.
Правила одбијања за инвеститоре који нису на покривен планом за пензионисање на свом послу, као што је 401 (к) или 403 (б) за пореску 2017 годину:
Јединствени, руководилац домаћинства или квалификована удовица (ер) : Нема ограничења на одбитак пореза на основу модификованог прилагођеног бруто прихода. Можете да одбијете све доприносе до износа вашег лимита доприноса.
Вјенчано подношење подношења заједно или одвојено с супружником, који такође није обухваћен планом за пензионисање на раду: Нема ограничења на одбитак пореза на основу модификованог прилагођеног бруто прихода. Можете да одбијете све доприносе до износа вашег лимита доприноса.
Вјенчано подношење заједно са супружником који је покривен планом за пензионисање на раду: Модификовани прилагођени бруто приход од 186.000 долара или мање има право на пуну одбитку до износа вашег лимита доприноса. Од 186.000 до 196.000 долара, смањење пореза можете смањити са нижим и нижим износима док не достигнете 196.000 долара, при чему не можете узети никакав порески одбитак за ваш традиционални допринос ИРА-у.
Правила одбијања за инвеститоре који су покривени планом за пензионисање на свом послу, за пореску 2017. годину:
Појединачни или шеф домаћинства : Модификовани прилагођени бруто приход од 62.000 долара или мање вам омогућава да одбијете све традиционалне доприносе ИРА до вашег лимита доприноса. Ако зарађујете више од 62.000 долара, али мање од 72.000 долара, можете потраживати делимичан одбитак ваших пореза. Ако зарађујете 72.000 долара или више, не можете одбити ваш традиционални допринос ИРА-у.
Вјенчано попуњавање Удружено или квалификовано удовица (ер): Модификовани прилагођени бруто приход од $ 99,000 или мање вам даје право да одбијете све традиционалне доприносе ИРА до вашег лимита доприноса. Ако зарађујете више од 99.000 долара али мање од 119.000 долара, можете затражити одбитак делимичног пореза. Ако зарадите $ 116,000 или више, не можете тражити никакав порески одбитак за ваш традиционални ИРА допринос.
Вјенчано подношење података Одвојено: Модификовани прилагођени бруто приход од мање од 10.000 $ даје право на одбитак делимичног пореза на ваш традиционални допринос ИРА. Приход од 10.000 долара или више значи да не можете узети никакав одбитак.
У оба случаја, ако поднесете своје порезе одвојено и нисте живели са супружником у било које вријеме у прошлој години, ИРС ће вам омогућити да користите "појединачна" правила да бисте утврдили вашу традиционалну подобност за одузимање пореза на ИРА.