Када можете да повучете новац из вашег традиционалног ИРА-а
Али у замену за ове пореске олакшице постоје строга правила ИРС за повлачење из традиционалних ИРА. Дакле, приликом разматрања традиционалног повлачења ИРА , наставите пажљиво.
Опорезива традиционална ИРА повлачења
Са изузетком опоравка претходних недопустивих доприноса , сва традиционална повлачења ИРА подлежу порезу на доходак, без обзира када се узимају. То је природа раста одложеног пореза, која се једноставно одлаже или одлаже док се не повуче са рачуна. Права питања са традиционалним подизањем ИРА почињу када се узимају пре него што достигну 59 година.
Осим уобичајених пореза на доходак, додатни 10% ранији порезни казнени износ се процењује ако нисте достигли бар 59 година када сте направили прву ИРА дистрибуцију. За одређене пореске обвезнике ова рана казна дистрибуције на врху своје порезне стопе може довести до смањивања вриједности повлачења скоро на пола, што значи да узимање повлачења из ваше традиционалне ИРА прије достизања 59 година старости генерално није препоручљиво.
То је рекао да постоји неколико изузетака од ове ране казне дистрибуције.
Изузеци од ране дистрибуционе казне
Ако сте млађи од 59 година, у одређеним околностима можете извршити опорезиве, али без повлачења из традиционалне ИРА. Ове околности познате су као изузеци и укључују следеће сценарије:
- Умреш, а вриједност рачуна се исплаћује вашем кориснику
- Ти постајеш онеспособљен
- Користите рано повлачење да бисте платили здравствене трошкове који су више од 10% вашег прилагођеног бруто прихода
- Незапослени сте и користите ИРА рано повлачење да бисте платили своје здравствено осигурање
- Почињете у суштини једнако периодичне исплате (погледајте одељак 72 (т) ИРС код )
- Ваше повлачење се односи на квалификовани налог за домаће односе (КДРО)
- Ваше повлачење се користи за плаћање квалификованих трошкова високог образовања
- Ваше повлачење се користи за квалификовано куповину "првог дома" (до 10.000 долара)
У неким од ових сценарија, узимање раног повлачења из ваше ИРА може бити ваш најбољи финансијски потез, али за већину људи, рана повлачења нису кажњена само додатним порезом од 10%, већ и приликом изгубљеног раста.
Изгубљене прилике за раст захваљујући ранијим повлачењима ИРА
Осим казнених и порезних давања која се дугују након повлачења ИРА-а, изгубите све потенцијалне будуће инвестиције у овај пензијски план. Штавише, пошто постоје годишње границе за износ који можете допринијети редовној ИРА-у , не можете касније да се повучете, чак и када сте на солиднијим финансијским основама. Као такав, не губите само 10% од вашег повлачења када сте раније дистрибуирали, али губите од раста одложеног пореза, који вам често вриједи много више у виду будућег прихода за пензију.
Одлагање традиционалног повлачења ИРА
Можете одложити расподелу добијања из вашег ИРА плана и на тај начин максимално повећати користи од раста одложеног пореза до 1. априла у години која следи години у којој сте досегли 70½. Након тога, морате повући најмање вашу обавезну минималну дистрибуцију (РМД) годишње.
Ваш РМД се обрачунава као стање на вашем рачуну од почетка године у питању, подијељено на очекивани животни вијек утврђен од стране ИРС у табели Јединственог животног вијека (осим ако је ваш једини корисник ваш супружник и он / она је више од десет година млађи од вас). Казна за повлачење вашег РМД-а је 50% од разлике између онога што је требало дистрибуирати и онога што је заправо повучено. Дакле, док ће већина стручњака за планирање пензионисања саветовати вас да не предузмете рано повлачење из ваше традиционалне ИРА пре 59 година старости, они ће вас подстакнути да осигурамо да узимате бар ваш РМД до добијања 70 година старости.
Ако имате питања о повлачењу из Ротх ИРА-а, обавезно прочитајте овај чланак о повлачењу Ротх ИРА-а .
Ажурирано Сцотт Спанн