Примери
529 планова и Ротх ИРА вам омогућавају да растете средства без пореза, ако се дистрибуције користе за КХЕЕ.
Осим тога, повлачење ИРА-а (пре 59. године старости) који се користи за КХЕЕ биће ослобођено од пореза на доходак од 10% , иако би повучени износ и даље био предмет редовних пореза на доходак.
Интернет страница ИРС дефинише квалификоване трошкове високог образовања као:
"школарине, таксе, књиге, снабдевање и опрему неопходне за упис или похађање студента у квалификованој образовној институцији . Такође укључују трошкове за услуге са посебним потребама које имају или за студенте са посебним потребама у вези са њиховим уписом или похађањем. Поред тога, ако је појединац барем пола пута студент, собе и плоча су квалификовани трошкови високог образовања. "
Многе школе или програми сада захтевају лаптоп или рачунар (хммм ... можда и иПад). Ако је тако, тај трошак би се обрачунавао као "опрема потребна за упис или похађање студента". И обратите пажњу да за студенте на непуним радним мјестима собе и трошкови на табли подлежу капици.
У случају ревизије обавезно држите било коју листу потребне опреме коју школа пружа и све захтеве предвиђене у наставном програму. И наравно да желите задржати рачуне, тако да можете показати колико сте платили за шта.
Ако студент може да се квалификује за друге бенефиције као што је кредит за животно учење , можда ћете морати да пратите нешто што се зове Адјустед Куалифиед Хигхер Екпенсес (АКХЕЕ) - а само нижи прилагођени износ би био подобан за пореске олакшице приликом дистрибуције.
Више можете научити у вођењу евиденције за вашу 529.
Онлине ресурси за подобност
Вероватно најбољи извор података за информисање је Пореска олакшица Пореске управе за образовни центар, јер је на њима оно што је и шта се не сматра квалификованим трошковима образовања. Њихов једноставан информативни центар ће пружити додатне информације о темама као што су:
- Ко може тражити порески кредит за трошкове образовања
- Које школарине и накнаде се одбијају (на основу статуса подношења пријаве)
- Да ли је одбитна каматна стопа за студенте или не (на основу измијењених прилагођених бруто прихода)
- Дефинисање квалификованог студентског кредита
- Дефинисање квалификованих трошкова образовања (школарина и такси, соба и плоча, књиге, потрошни материјал, опрема, остали трошкови као што је превоз)
- Утврђивање колико се соба и плоча квалифицира
- Утврђивање да ли се образовање може повезати са радом као пословно одбитак
- Образовање које тражи послодавац или законске одредбе
- Образовање за одржавање или побољшање вештина
Остале пореске олакшице за трошкове образовања
Док радите иу школи, изводљиво је да ћете можда моћи искључити одређене користи од вашег прихода. Више можете сазнати у ИРС Публицатион 970 Так Бенефитс фор Едуцатион.