Али када су у питању средства СИМПЛЕ ИРА, правила су мало другачија.
СИМПЛЕ ИРА Ролловери
План штедње за подстицај штедњи запослених (СИМПЛЕ) ИРА је крст између редовне ИРА и 401 (к). Као и остали ИРА, доприноси који сте унели у план су увек ваши и као и други планови спонзорирани од послодаваца као што је 401 (к), послодавци могу уплатити доприносе у СИМПЛЕ ИРА у ваше име. Ове врсте планова су одлична опција за мала предузећа са мање од сто запослених.
Дакле, ако имате СИМПЛЕ ИРА на послу, али оставите да преузмете још један посао у коме је доступан план 401 (к) , имате неколико опција за та средства у плану вашег бившег послодавца. Исто важи кад ваш тренутни послодавац замени СИМПЛЕ ИРА новом 401 (к) планом. Такође имате опције за новац у вашем бившем послодавцу СИМПЛЕ ИРА ако потпуно напустите свој посао и заинтересовани сте за узимање СИМПЛЕ пара и стављање у ИРА.
Без обзира на ситуацију, желели бисте знати да ли можете прелистати СИМПЛЕ ИРА у нови квалификовани план. Једноставан одговор је да, али ево детаља.
Двогодишње правило за СИМПЛЕ ИРА Ролловере до 401 (к) планова и ИРА
Ако сте учествовали у СИМПЛЕ ИРА-у најмање две године, можете пребацити средства плана у други квалифицирани план, као што је 401 (к) или ИРА.
Пребацивање ваших СИМПЛЕ ИРА средстава на ИРА ролловер није изузетно сложен процес, али ћете желети да будете сигурни да довршите превртање у складу са условима вашег СИМПЛЕ ИРА плана и правила ИРС како бисте осигурали да се превртање квалификује као казна и трансфер без поверења пореза.
Слична правила важе за СИМПЛЕ ИРА ролловере до квалифицираног 401 (к) плана. Ако бисте требали да обавите још један посао у коме се нуди 401 (к) план, имате могућност да преусмерите своје СИМПЛЕ ИРА средства у новчану казну новог послодавца и без пореза, ако сте доприносили СИМПЛЕ ИРА најмање два године. У супротном, овакав превртач може изазвати стрму казну. Слично томе, уколико се ваш послодавац пребаци са СИМПЛЕ ИРА на 401 (к), можете пребацити своје СИМПЛЕ ИРА средства у нови 401 (к) план под условом да испуните двогодишње правило.
Двогодишње правило за СИМПЛЕ ИРА Ролловере на други СИМПЛЕ ИРА
Ако није било две године од вашег првог доприноса СИМПЛЕ ИРА-у, не можете га пребацити на било који други план осим на другу СИМПЛЕ ИРА без покретања значајних казни од најмање 25% од укупне дистрибуције. То значи да можете у било ком тренутку пренијети било који износ из СИМПЛЕ ИРА-а у другу СИМПЛЕ ИРА у трансферу без пореза-у-повереника, без обзира на дужину времена на који сте учествовали.