Још увек можете сачувати ИРА
Међутим, и даље можете да уштедите за пензију са не-одбитним ИРА доприносом. Иако ваши доприноси који не одбијају ИРА неће смањити ваше порезе у години коју сте направили, зараде на њима су одложене од пореза , кључна пореска предност редовне ИРА.
Не-одбитиви доприноси ИРА-а граде основе
То може бити одвратно када не добијете никакву непосредну пореску олакшицу од не-одбитног доприноса ИРА-а. Али пораст од пореза може бити значајан, и на крају може учинити допринос вредан, посебно ако очекујете да ће имати нижу стопу пореза након што се пензионишете него сада.
Када узимате своје редовне ИРА дистрибуције током пензионисања, плаћате порезе на раст. Међутим, сви не-одбитиви доприноси се третирају као основа . Пошто сте ефективно плаћали порез на новац када сте дали допринос, нећете морати касније да плаћате порез.
Рецимо, рекли сте да сте уложили уплаћени допринос од 2.000 долара прије годину дана, а ваш рачун на рачуну, додатним доприносима и растом улагања вреди 20.000 долара када се повучете. Ако бисте требали повући 1.000 $ током пензије, само 900 долара би се сматрало опорезивим приходом, јер је 10% ($ 2,000 подијељено са $ 20.000) био повраћај не-одбитне основе.
Није увек јасно да ли су неадекватни доприноси ИРА најбоље место да смањите штедњу у пензији. На пример, ако очекујете да ће ваш приход (и ваша пореска стопа) наставити да расте, можда ћете желети да платите порез на зараде док идете, уместо да их одложите.
Ограничења прихода ИРА
Правила за доприносе ИРА су сложена и плаћа их да их прегледа сваке године.
Осим тога, границе доприноса могу се разликовати од године до године. За пореску годину 2017:
- Ови 50 и старији могу да ставе укупно 6,500 долара у своје традиционалне и РОТ ИРА.
- Ови 49 и млађи могу ставити укупно 5,500 долара у своје традиционалне и РОТ ИРА.
Ове границе се не примјењују на доприносе за ролловер или отплату резервиста.
Међутим, можда нећете моћи да одбијете све што доприносе традиционалној ИРА.
Ако сте запослени у компанији која нуди рачун за пензионисање на радном месту , као што је 401 (к) или 403 (б), ви се суочавате са одређеним лимитима прихода за одбитак доприноса за ИРА. Ово важи без обзира да ли стварно одлучите да учествујете у плану за пензионисање на радном месту.
За пореску 2017 годину, они који покривају план за одлазак на пензију на посао и подношење пријаве као јединственог или домаћинства који чине 62.000 долара или мање, имају право да изврше пуну одбитку, а они који подносе пријаву као венчани заједно или као квалификована удовица (и) 99.000 долара или мање имају право на пуну одбитку. Ако сте удате заједнички и ваш супруг је покривен планом за радно место, али нисте, можете да одбијете пун износ уколико направите 184.000 долара или мање.
Одбијања су одустајала од тога док се приход повећава.
Они који су у браку поднесени одвојено подлежу строжијим правилима прихода, иако свако ко је раздвојен и који је издвојен за целу годину третира као јединствени од стране ИРС-а у сврху ових граница.
Са друге стране, ако нисте ни ваши супружници не могу учествовати у плану за пензионисање на радном месту, онда можете да направите одбитне доприносе за ИРА све док ви (или ваш супружник) зарадите приход, без обзира на износ.
Ротх ИРА као Алтернатива
Многи људи који имају приход који прелазе границе за редовну одбитку ИРА-а, могу и даље бити подобни за Ротх ИРА допринос, који има знатно веће границе дохотка (видети 2017 Ротх ИРА Лимит прихода ).
Ако је то случај за вас, обично је смисао одабрати Ротх ИРА допринос преко не-одбитног ИРА-а .
На крају крајева, иако ни један допринос није одбачен, уз регуларни ИРА допринос расте од одлагања пореза, али допринос Ротх ИРА расте без пореза .