Од ИРА до пензија, сазнајте која се опорезује
Испод се налази списак заједничких извора прихода од пензионисања, подељен на опорезиве пензионе приходе, делимично опорезиве дохотке за пензионисање и приход од пензије без пореза.
Користите ову листу само за опште смернице. Морате да користите ИРС смјернице, које се могу промијенити, или квалификовани порезни приправник који је упознат са вашим финанцијама, да вам дају коначни ријеч о томе које ставке ће резултирати опорезивим приходима за пензију.
Опорезиви извори прихода од пензије
Очекујте да ће сви следећи типови прихода од пензионисања бити опорезиви по вашој обичној стопи пореза на доходак.
- Повлачење из плана за пензионисање: Ако је план финансиран са доларима пре опорезивања, било од вас или вашег послодавца, то ће резултирати опорезивим приходима од пензије приликом повлачења. Очекујте скоро све повлачења из ИРА-а , 401 (к), 403 (б) с, СЕПС, СИМПЛЕС и других сличних планова који се опорезују.
- Приходи од пензија: Већина пензија се опорезује, међутим, неке врсте војних пензија или инвалидских пензија могу бити делимично или потпуно без пореза. Добављач ваше пензије послат вам је образац 1099 на почетку сваке године који показује колико је ваших пензија опорезивано.
- Приходи од инвестиција на рачунима који не напуштају пензије : Камате, дивиденде и капиталне добитке који се јављају на рачунима који не напуштају пензију биће вам пријављени на образцу од 1099 годишње и плаћате порез на већину ове врсте прихода од улагања који се зарађује. Изузетак би било свако капитално добит који пада у нулту стопу пореске стопе - не плаћате порез на тај дио капиталних добитака. Међутим, обратите пажњу на то да се камате, дивиденде и капиталне добити које се јављају на рачунима одложених пореза , као што су ИРА или 401 (к) планови, не опорезују у години када дођу. Умјесто тога, сви такви приходи од инвестиција у оквиру ових врста рачуна се одлажу док не повучете. У тренутку повлачења, износ повлачења се опорезује.
- Повлачење из ануитета: Када узимате повлачења са фиксне или варијабилне ануитете (она која није у власништву ИРА или пензионог рачуна) правила ИРС кажу да је свака добит мора прво да се повуче, а ова добит се опорезује као обични приход. Када се свака добит повуче, ви бисте повлачили своју трошкове или главницу. Повлачење основица се не рачуна као опорезиви доходак од пензије.
Дјелимично опорезиви доходак од пензије
Следећи извори прихода за пензију нису у потпуности опорезиви.
- Социјално осигурање: Било где од нуле до 85% вашег прихода од социјалног осигурања може се опорезивити , али никад није 100%. Ако су ваши други извори прихода испод граничних вредности утврђених од стране ИРС, све ваше бенефиције ће бити без пореза, али ако су ваши други извори прихода већи од прага, онда формула одређује који проценат ваших накнада ће бити предмет на опорезивање. Добра вест је да ће 15% ваших накнада за социјално осигурање увек бити без пореза.
- Непотребна повлачења ИРА-а: Ако имате традиционалне доприносе за ИРА прије опорезивања, као и накнаде за плаћање ИРА-а, након тога се може узети у обзир добит, а дио би могао бити враћање ваше основе. Добитак се сматра за опорезиве пензионе приходе.
- Приход од тренутног ануитета који је купљен са порезом након опорезивања : Када купите тренутни ануитети са новцем после накнаде, део сваког плаћања који добијате је камата, а део је враћање главнице. Каматни део се опорезује. Ако је тренутни ануитети купљен са новцем пред плаћањем пореза, као што је на ИРА или пензионом рачуну, сви приходи ће бити опорезиви.
- Приходи од готовине у готовинској вриједности политика осигурања: Полицијске вриједности осигурања готовине вриједности имају основу трошкова - што је обично укупан износ свих премија које сте платили. Када готовите у политици ако ваша готовинска вредност прелази вашу основу, онда се тај део сматра добитком и биће опорезив. Пазите - ако имате неизмирени зајам за политику, постаје све компликованије. Након што узмете кредит из политике животног осигурања ако прекинете политику пре отплате кредита, онда део дијела кредита може постати опорезиви приход.
Порезни доходак од пензије
И последња, али не и најмање важна врста прихода - без пореза. Следећи извори прихода су углавном без пореза.
- Повлачење Ротх-а ИРА: Повлачење Ротх-а ИРА-а је без пореза ако испуњавате захтеве Ротх ИРА-а за повлачење . Поред тога, повлачење Ротх ИРА-а није укључено у формулу која одређује колико је вашег социјалног осигурања опорезивано, нити су укључени у формулу која одређује колико ће премије Медицаре Парт Б плаћати.
- Приход од камата од општинских обвезница: Већина прихода од општинских обвезница је бесплатна од пореза на доходак од пореза, али можете бити подвргнути порезима на државни доходак на овај облик пензионог прихода.
- Кредити из политике животног осигурања
- Приходи од хипотеке у обрнутом стању: мјесечна плаћања или паушални износи примљени од обрнуте хипотеке нису опорезиви. Ово даје повратну хипотеку скривену предност коју многи људи занемарују.
- Доприноси након пореза: Ако сте уштедели новац после пореза у 401 (к) или другом плану компаније, онда када повучете тај део, то није опорезиво.
- Било који повраћај основице или трошкова : На пример, претпоставимо да сте купили варијабилни ануититет са 10,000 долара новца након пореза. Готовите је у 60. години када вриједи 12.000 долара. Добит од 2.000 долара се опорезује као обични приход. 10.000 долара је ваша основица трошкова, или оригинална главница, и није вам опорезиви приход.
- Добит од продаје вашег дома : већина људи добија добит од продаје основног боравишног такса . Ако добитак буде мањи од 250.000 долара за појединачну или мање од 500.000 долара за венчане филисте, живјели сте у кући најмање два од последњих пет година и испунили друге захтеве за ИРС.
Као што можете видети са горње листе, порези у пензији могу се драстично разликовати на основу ког прихода долази. Међутим, уз одговарајућу уштеду и планирање, можете смањити укупан износ пореза који плаћате у пензији.