Промене прихода од камата на рачуне за пензионисање како би се смањио опорезиви приход
- Сопствена камата која производи инвестиције на рачунима за пензије без пореза и пореза.
- Сопствени капитал и добитак квалифициране дивиденде који производе инвестиције ван пензија.
Овај процес избора који типови рачуна поседују које инвестиције се назива имовина локације.
Зашто промена инвестиционе локације смањује опорезиве приходе?
Постоји неколико разлога да стратегија за лоцирање активе ради на смањењу опорезивог прихода.
- Приходи од камата и краткорочни капитални добици опорезују се по вишој стопи од дугорочних капиталних добитака и квалификованих прихода од дивиденди.
- Приход од камата и краткорочни капитални добици унутар рачуна за пензију не пријављују се као опорезиви приход за вас сваке године. Једини пут када пријавите опорезиви приход са рачуна за пензионисање, када се повучете. (Ролловери и трансфери када се правилно изврше не рачунају као повлачења.)
- Када су у власништву изван рачуна пензија, инвестиције које имају губитак могу се продати како би се остварио капитални губитак који ће надокнадити друге капиталне добитке. Не можете остварити капиталне губитке од инвестиција када су у власништву рачуна пензија.
- Када имате улагања која генеришу квалификоване дивиденде и дугорочне капиталне добитке на рачунима за одгођену отплату пореза, никада не добијате предност ниже пореске стопе на ову врсту прихода од улагања, јер су све повлачење са пореза на одложене пензије укинуте по вашој обичној стопи пореза на доходак.
Испод је поједностављен пример који приказује некога ко има алокацију 50% акција / фондова заједничких фондова и 50% обвезница / ЦД-а. У овом случају поседују све акције / фондове у својим ИРА-ом, и све њихове обвезнице / ЦД-ове на рачунима који не пере.
Једностављен пример како локација локације смањује ваш порески рачун
Стратегија локације 1 - Недовољни порезни портфолио:
- Рачун ИРА: 100.000 долара у дионичким фондовима.
- Рачун који се не односи на пензију: 100.000 долара у обвезницама / ЦД-има које дају у просеку 5% (Аххх, зар не желите данима када су ЦД-ови платили 5%?)
-Ово 100.000 долара производи 5.000 долара опорезивог прихода који пролази кроз вашу пореску пријаву сваке године. Морате платити порез на 5.000 долара.
Локација стратегије 2 - портфолио ефикасног пореза:
- Рачун ИРА: 100.000 долара у обвезницама или ЦД-има које дају просечно 5%.
Сада, сваки опорезиви приход се не пријављује сваке године, осим ако не одлучите да повлачите са свог ИРА рачуна. - Рачун који се не односи на пензију: 100.000 долара у дионичким фондовима.
Капиталне добити морају бити пријављене сваке године, али сада када постоје губици, они се могу користити за надокнаду капиталних добитака. Највише, можете очекивати око 3.000 долара укупних дугорочних добитака / квалификованих дивиденди по $ 100к уложене у фонд великих покера.
- Дугорочни капитални добици се опорезују по нижој стопи од прихода од камата, ау неким случајевима се уопће не опорезују.
- Можете користити фондове пасивног индекса који могу значајно смањити годишње дистрибуције капитала.
Претпоставимо да је неко у пореској групи од 25%. У првом портфељу они би платили 1250 долара годишње у порезима на 5.000 долара прихода од камата.
У другом портфељу, 3.000 долара дугорочних добитака / квалификованих дивиденди би се опорезивале на 15%, тако да бисте платили само 450 долара на добитке.
То је 800 долара годишње уштеде - а пошто рачуни расте, пореска уштеда се повећава.
Али, сачекајте, задржите своје резерве
Наравно, здрав разум каже да не бисте уложили све своје новчане новчане новчане рачуне у дионичким фондовима. Морате задржати адекватан износ новца у готовинским резервама на рачунима за пензионисање као хитни фонд.
Новчане резерве / фондови за хитне случајеве обично се инвестирају у ствари попут новчаних пијаца, ЦД-ова и других сигурних инвестиција које ће генерисати опорезиви приход.