Порези на повлачење ИРА варирају у зависности од ваших одбитака и прихода
Који је порез на моју дистрибуцију?
Укупан износ пореза који плаћате на ИРА дистрибуцији зависи од укупног износа прихода и одбитака који имате у тој години.
Ако погледате образац пореза 1040, наћи ћете линију 15, под називом "дистрибуције ИРА-а". Због природе ИРА-а одложеног пореза, свако повећање или повећање вредности капитала које сте примили на вашем рачуну никада нису опорезовани. Поред тога, ако је ваша ИРА првобитно била финансирана са доласцима пре опорезивања , још нисте платили никакав порез на тај новац, тако да је укупан износ ваше дистрибуције опорезиван и идете на линију 15б.
Ваша ИРА дистрибуција се додаје вашим другим изворима прихода да бисте утврдили свој прилагођени бруто приход. Ваш прилагођени бруто доходак се онда своди на дозвољене одбитке и изузеће, а резултат је ваш опорезиви доходак.
Ако имате већи приход и врло мало одбитака, очекујте да плаћате више пореза на вашу ИРА дистрибуцију него неко са мање прихода и више одбитака.
Ако сте узели дистрибуцију, али још увек нисте достигли 59 година старости, 10% казнене таксе ће се примењивати и за ИРА дистрибуцију, осим ако се не квалификујете за изузетак од пореза на казну за одузимање .
Могу ли пребацити средства у ИРА Од 401 (к)?
Ако имате новац у 401 (к), можете одабрати да пребаците средства у ИРА кроз процес који се зове роловер.
Средства за превртање ИРА нису опорезована када се премештају из плана 401 (к), пошто средства прелазе са једног квалификованог рачуна за одлазак на пензију на други.
Трансакције преусмеравања имају специфична правила превара , која вам банка или брокерска кућа могу објаснити како вас воде кроз процес. Све док фондови иду од свог 401 (к) до новог финансијског старатеља ИРА-а, а никада не преузмете новац, нећете покренути никакву пореску обавезу.
Пример опорезивања дистрибуције ИРА
Рецимо да за појединачну особу, стару 60 година, потребна су повлачења ИРА како би се покриле њени трошкови живота. Она треба да узме 2.500 долара месечно и жели да се аутоматски пребаци на рачун за проверу. Осим $ 30,000 у ИРА дистрибуцијама (12 пута од $ 2,500), она ће имати и друге приходе од своје пензије од 12.000 долара. То јој даје укупни прилагођени бруто доходак (АГИ) од 42.000 долара за ту годину.
Овај појединац не ставља никакве одбитке и уместо тога користи стандардни одбитак (6,350 долара у 2017. години) и лично изузеће (4,050 долара у 2017. години). Са својом АГИ, умањењем износа одбитка и изузећа, она има 31.600 долара опорезиве добити.
Порески закони из 2017. године показују да је за једну особу први порезни приход од 9,325 долара опорезован на 10 процената.
Опорезиви приход од $ 9,325 до $ 37,950 се опорезује по стопи од 15 процената. Као последица, она ће платити 4,274 долара по порезима.
Ако жена има порезе задржана од својих дистрибуција ИРА-а и пензија, вероватно је платила довољно пореза током целе године. Ако није задржала порез, она ће морати да напише чек 15 априла.