Ево неких трошкова инвестиционих трошкова које нисте могли узети у обзир
Можда бисте могли да искористите одбитак од улагања за инвестиционе савете
Иако не можете одбити провизије које плаћате свом брокеру на трговањима извршеним на вашем брокерском рачуну - они се додаје на основу трошкова ваших појединачних позиција пореског лота и на крају се користе за израчунавање сваке примењене капиталне добити или капиталних губитака , на којима ћете плаћати порез или потенцијално добити одбитак пореза - постоји низ накнада, трошкова и других саветодавних трошкова на које бисте можда могли да умањите порез на улагања у зависности од околности, укључујући, у неким случајевима, колико је велики трошак они представљају вашу опорезиву или прилагођену бруто приход.
На пример, ако сте као многи богатији или богати Американци, можете радити са регистрованим инвестиционим саветником . Многи регистровани инвестициони саветници раде на основу хонорара, што значи да за разлику од других финансијских институција или професионалаца, они не зарађују од упућивања на одређене финансијске производе нити стварају никакав приход од извршења посла у своје име.
Уместо тога, они вам наплаћују провизије за саветовање за инвестирање , често проценат средстава под управом, флат таксе или сатницу у зависности од фирме са којом радите, ваших специфичних потреба и природе услуга које вам се нуди. Обично, накнаде могу да се крећу од 0.05 до 3 посто или у неким случајевима ако сте квалификовани клијент, проценат перформанси, рецимо 15 посто на 25 посто нето остварене и нереализоване апресијације на скрбничком рачуну .
Знаш да сам велики обожаватељ да користим примере из стварног света како бих возио ствари кући, јер мислим да је лакше разумјети концепте. За такву илустрацију, приватну компанију за управљање имовином коју ћу успоставити касније ове године да бих управљала богатством моје породице уз богатство богатих и високих нето вриједних појединаца, породица и институција које имају најмање 500.000 долара за инвестирање уз нас, Кеннон -Греен & Цо., тренутно је у фази планирања, али наш прелиминарни пословни модел предвиђа наш распон накнада који се креће негде између 0,25 и 1,5 посто, у зависности од специфичности портфолиа и других релевантних разлога. Ми ћемо бити права компанија за управљање средствима, а не оно о чему већина људи размишљају када мисле о финансијском планеру чија примарна дјелатност укључује креирање финансијских планова, наплаћивање накнаде, затим улагање новца у заједничке фондове , индексне фондове и размјену -традована средства , која сами имају своје накнаде укључене у трошкове трошкова на врх саветодавне накнаде. Умјесто тога, изградили бисмо портфолије за успјешне људе који желе сами да посједују своје вриједносне папире; да, уз ретке изузетке, не желе да им се држи новац у удруженим возилима, али би више волео да поједине дионице, обвезнице и друге хартије од вредности буду на приватном рачуну.
Правила за отписивање накнада за инвестиционо саветовање и накнаде за управљање имовином на пореским рачунима се своде на следеће:
- Накнаде за инвестиционо саветовање се одбијају од пореза само на делове који премашују 2% вашег прилагођеног бруто прихода. Напишете их тако што ћете их пописати у Прилогу А под "Трошкови посла и одређени разлози за разне предмете"
- Накнаде за инвестиционо саветовање се сматрају ставком пореске преференције како је дефинисано у обрачуну Алтернативног минималног пореза, или АМТ. Уколико вам погоди алтернативни минимум пореза, део или целокупан одбитак вашег инвестиционог савета неће бити дозвољен, тако да не можете искористити отпис.
Не постоји договор између професионалаца о томе да ли можете или не узети порез на одбитак пореза за порез на необавезне рачуне, као што је Ротх ИРА или Ролловер ИРА, тако да можете покушати, али не постоје никакве приговоре да ли ће или не бити прихваћено .
Једна техника коју користе неки менаџери богатства и компаније за управљање средствима да покушају да помогну клијентима да то одбије од својих пореза је да им дозволи плаћање савјетодавних накнада извана путем рачуна без пореза или пореза, тако што ће све накнаде одузети од брокерски налог или директно наплаћивање клијента и када клијент напише чек.
Можете бити у могућности да узмете умањење за своје рачуне
Накнаде које плаћате за припрему пореза обично се одбијају од пореза. Нажалост, многа домаћинства се не квалификују да искористе одбитак, јер су правила упоредива са онима за одбитак пореза на порез на инвестиције - само оне накнаде које прелазе 2 процента вашег прилагођеног бруто прихода одбијене су.
Можда бисте могли да узмете умањење пореза на инвестиције за билтене, часописе и публикације о инвестицијама
Не можете живети без вашег дневног листа Валл Стреет Јоурнал? Шта кажеш на Фортуне, Форбес или Тхе Финанциал Тимес? Задржите своје приходе и можда имате право да узмете исти одбитак пореза о коме смо до сада разговарали; било који износ преко 2 процента вашег прилагођеног бруто прихода који ће вам отписати порески рачун са потенцијалним изузетком покретања Алтернативног минималног пореза.
Можда бисте могли да узмете порезну одбитку за одређене законске накнаде
За привредна друштва која одбијају пословне судске таксе, као што су оне настале као дио оснивања или вођења друштва са ограниченом одговорношћу , командитног друштва или другог ентитета, законске накнаде су уобичајено у потпуности одбијене од пореза. Пошто ови субјекти обично пролазе, инвеститори ће добити изјаву К-1 и њихов удео у одбитку пореза на додјелу. Уобичајено је да се правне таксе овакве природе у потпуности одбијају од пореза, укључујући да се не подлијежу Алтернативном минималном порезу.
Да ли можете да одбијете друге правне накнаде од својих пореза, зависи од околности и ситуације. Може се брзо збунити, па је најбоље разговарати са квалификованим рачуновођем. На примјер, одређене накнаде, као што су оне које су укључене у догађаје ликвидности у којима продајете дугорочни породични бизнис , морају се капитализирати и додати на основу трошкова. С друге стране, законске таксе од пореског адвоката који помажу да ублажите порезно оптерећење или пореско планирање обично се у потпуности одбијају.
Можда ћете моћи да узмете умањење пореза на улагања за трошкове изнајмљивања сигурног депозита
Да ли заправо запамтите своје инвестиције у физичке форме као што су сертификати за папир или штедне обвезнице ? Ако задржите сигурносни депозит у локалној банци како бисте заштитили своје хартије од вриједности, вјероватно ћете га одбити као трошак на своје порезе.
Можете бити у могућности да узмете умањење пореза на додату вредност за трошкове камата везаних за ваше инвестиционе активности
Служба унутрашњих прихода дозвољава одбитак за трошак инвестирања, који укључује трошкове маргиналне камате које плаћате за новац позајмљен за куповину инвестиција као што су акције и обвезнице . Постоје врло, врло строга правила која се морају поштовати ако желите да искористите овај одбитак пореза на улагања. За један, можете само одбити трошкове инвестиционих камата до границе ваше "нето инвестиционе камате". Ово укључује не-квалификоване дивиденде и капиталне добитке (можете укључити квалификоване дивиденде, које су оне које плаћају само ниже стопе пореза на дивиденде првобитно утврђене током смањивања пореза на Бусх, али онда се одрекнете свог посебног квалификованог статуса и морате платити своје редовне порез на њих у било ком износу који премашује ваш маржени каматни трошак). Такође морате одбити трошкове инвестирања као што су они о којима смо већ разговарали. Резултат, нето доходак од инвестиција, је максималан износ маргиналних каматних трошкова који можете отписати своје порезе. У неким случајевима, можда ћете моћи да пренесете одбитак свог трошења инвестиционих камата ако га не можете у потпуности искористити у једној години. Као и све остало у овом чланку, потребно је да се консултујете са својим ЦПА или другим квалификованим професионалним пореским представником како бисте могли да израчунате и разумеју своје опције на основу ваших јединствених околности, прилика, ситуације и других релевантних фактора.