Рок за тражене минималне дистрибуције
Шта су потребне минималне дистрибуције?
Потребна минимална дистрибуција је минимални износ који се мора повући са вашег пензиониског рачуна сваке године, без обзира да ли сте се заправо напустили или не.
Ако нисте узели дистрибуцију пре 70 година, то треба учинити током године када се окренете 70/1 или најкасније 1. априла у години након што стигнете до 70 година. Након прве године, РМДс се морају вршити сваке године до 31. децембра.
Сви послодавци спонзорисани пензијски рачуни захтевају минималне расподеле. То укључује планове за поделу добити, 401 (к) , 403 (б) и 457 планове, Индивидуални рачун за пензионисање (ИРА) и СЕП , САРСЕП и СИМПЛЕ ИРА . Ротх ИРА не захтевају минималне расподеле док је носилац рачуна жив, али ако имате Ротх 401 (к), који је сличан Ротх ИРА-у, али понуђен кроз рад, неопходне су РМД-ови.
Ако имате више од једног налога који захтева РМД, морате одузети дистрибуције са сваког налога. За власнике 401 (к) или 457б планова, то значи да сваки план захтева потпуну минималну дистрибуцију. Међутим, ако имате ИРА или 403 (б), ваш укупни износ дистрибуције може доћи из комбинације рачуна.
(Постоје и посебна правила за 403 (б) планове са доприносима прије 1987. Посетите страницу ИРС.гов за више информација ако то звучи као ваш рачун.)
Шта се дешава ако пропустим РМД?
Као носилац плана, ваша је одговорност да одредите минимум који треба узети из вашег плана и да преузмете дистрибуцију пре истека рока.
Они који се не суочавају са казном. Колико год требало да повучете, биће опорезовано на 50 посто. Ако то пропустите због грешке или надзора, можда ћете моћи да избегнете казну ако можете да објасните грешку ИРС и понудите кораке да решите проблем.
Да бисте утврдили вашу РМД за прву годину, обично раздвојите вашу равнотежу уштеде за очекивани животни вијек. ИРС помаже да се објасне и олакшају у публикацији 590-Б. Друге околности могу се применити. На пример, ако сте ожењени супружником који је више од 10 година млађи од вас, ваша РМД израчунавања могу бити различите.
Администратори плана који користе ваш 401 (к) или други квалификовани план вероватно ће пружити едукацију и информације о томе како да узму дистрибуцију из плана за пензионисање .
Ако ИРА држи повјереник, повјерилац мора или израчунати и извршити дистрибуцију у име власника рачуна, или пријавити износ РМД-а носиоцу рачуна.
РМДс се разликују за увезене рачуне
Ако наследите ИРА од неког другог, старост не укључује у РМД. Генерално, корисници морају да поделе дистрибуцију пет година након наслеђивања рачуна. Типично, људи који наследјују ИРА-е их увлаче на свој рачун, где се примјењују стандардна правила.
Корисници ИРА-а или неког другог пензионог рачуна треба да траже савет стручњака за порез или финансијско планирање како би утврдили најбољу стратегију засновану на појединачним околностима.
Планирај за РМДс
ИРС подстиче пореске обвезнике да започну планирање током текуће године било какве расподеле које су потребне у наредној години. Пензионери треба да направе РМД-ове дио вашег планирања пореза на годину.
Садржај на овој страници је само за информације и дискусију. Није намијењена професионалним финансијским савјетовањем и не би требала бити једина основа за ваше одлуке о инвестицијама или планирању пореза. Ни под којим околностима ове информације представљају препоруку за куповину или продају хартија од вредности.