Бацкдоор Ротх ИРА може да понуди пореске предности високим приходима
Међутим, сви не могу допринијети Ротх ИРА-у. Служба унутрашњих прихода заснива се на подобности Ротх ИРА-а на вашем прилагођеном прилагођеном бруто порезу и порезу.
За 2017. доприноси се одлажу за појединачне филије са МАГИ од 133.000 долара или више и удају се за парове који се заједнички слажу са МАГИ од 196.000 долара или више.
Постоји, међутим, рад до граница дохотка. Бацкдоор ИРА пружа високим радницима прилику да уживају у пореским олакшицама Ротх-а, али то можда неће бити у праву за сваког инвеститора.
Како Бацкдоор Ротх ИРА ради
Бацкдоор Ротх ИРА је прилично једноставан. То једноставно подразумијева претварање традиционалних доприноса ИРА Ротх ИРА-у. Можете извршити бацкдоор ИРА користећи постојећу традиционалну ИРА или отворити нови налог посебно за конверзију.
Једном када сте традиционалне ИРА имовине претворили у имовину Ротх ИРА, могли бисте уживати у статусу повлачења без пореза на том рачуну. Међутим, морате бити упознати са било којом пореском обавезом коју можете настати као резултат конверзије.
Ротх Цонверсион Такес
Традиционалне ИРА се финансирају са доласцима пре опорезивања .
У зависности од вашег прихода, ти доприноси могу бити одбијени или одбачени. Па зашто је то важно када претварате традиционалну ИРА у Рот?
ИРС вам не дозвољава да извучете порезну одговорност са традиционалним ИРА. Обично бисте плаћали порез на ова средства када их повучете у пензију, по вашој обичној стопи пореза на доходак.
Ако претварате традиционалну ИРА која се састоји од одбитних доприноса, морали бисте да платите порез који се наплаћује за оне доприносе и њихове зараде у време конверзије.
Али шта ако претварате бесповратне доприносе ? Тада ствари могу постати мало компликоване. Ако ваша традиционална ИРА укључује само бесповратне доприносе, плаћали бисте порез само на било који износ изнад ваше пореске основице. Међутим, ако имате традиционалне ИРА-е који укључују и одбитне и не-одбитне доприносе, ИРС ће израчунати све пореске обавезе на конверзији на пропорционалној основи, користећи вриједност свих ваших ИРА-ова.
То значи да ако имате 300.000 долара у традиционалним ИРА имањима и да допринесете 5.500 долара неадекватној ИРА-у, не бисте могли бити само део који се не одбија, чак и ако је на посебном рачуну. Морали бисте да третирате тог $ 5,500 као делимичну конверзију укупних средстава ИРА у пореске сврхе.
Минимизирање традиционалних пореза на ИРА
Ако сте у вишој пореској групи и претварате значајну количину традиционалних ИРА фондова, резултат може бити велики порезни рачун у години коју сте претворили. На срећу, постоји начин да се смањи део порезног угриза.
У пореске сврхе, ИРС не укључује 401 (к) с према смерницама за агрегацију.
Ако имате комбинацију и одбитних и недопустивих традиционалних ИРА средстава, могли бисте укинути одбитну улогу у план за пензионисање на радном месту ако је то дозвољено. То би вам омогућило да слободно претворите део свог ИРА-а који се не може одбити Ротх-у, а да се не покрене порезно правило про-рата.
Како одлучити да ли је Бацкдоор Ротх ИРА прави за вас
Бацкдоор Ротх ИРА може дати неке важне пореске олакшице, али је важно пажљиво размислити.
На пример, у ком сте пореској групи очекујете да ћете бити у пензији? Ако очекујете да сте у већој групи него што сте сада, пореска уштеда коју бисте могли да остварите путем повлачења Ротх ИРА-а може надмашити било коју пореску обавезу коју имате сада као резултат конверзије. С друге стране, ако сте у знатној количини накупљени у традиционалном ИРА-у, претварање може бити скупо.
Запамтите такође да не можете повући преусмјерена средства из Ротх ИРА-а најмање пет година без изрицања казне. Ако тапнете средства прије тада, дугујете 10 одсто ранијих казни за повлачење ако нисте старији од 59 година или старији. Важно је разумјети ваш временски оквир док не мислите да ће вам требати та средства.
Ако не намеравате да додирнете имовину ИРА неко време, Бацкдоор Ротх нуди још једну предност. Са традиционалним ИРА-јевима, од вас се тражи да почнете да узимате минималне расподеле на основу очекиваног животног века у 70. години живота. Ротх ИРА нема минималне расподеле , што значи да можете оставити новац да расте колико год желите. То, упарено са могућношћу да се изврши таква повлачења без пореза, може скренути скале у корист претварања традиционалних ИРА средстава.