Да ли треба да именујем свог супружника, деце или верујем као корисник ИРА?
Када отворите ове врсте рачуна, попуњавате образац за означавање корисника, а користи се да наведете како се новац на том рачуну дистрибуира након ваше смрти. Шта год да ставите на вашу корисничку форму, прелазите оно што имате у вашој вољи или вашем повјерењу (ако имате повјерење).
Ако не попуните образац корисника или га неправилно довршите, онда ће подразумевани аранжмани у уговору о задржавању одредити од кога ваша ИРА иде. Једна од највећих грешака на рачунима ИРА и 401 (к) није правилно означавање корисника. Именовање ваших корисника је важно.
Ево кључних ствари које треба узети у обзир приликом одређивања ко ће се назвати вашим ИРА корисником .
За именовање супружника као вашег ИРА корисника
Ваш супруг је једина особа која може наследити вашу ИРА и третирати је као да је то њихова сопствена ИРА. Предност вашој супружници ако су именовани као ваш примарни корисник је флексибилност по вашој смрти како поступају са ИРА-ом. Они могу да га пребаце на сопствени ИРА или остављају то као наследни ИРА. Остављајући га као наслеђени ИРА, они могу потражити дистрибуцију по потреби.
Непоштовање именовања супружника као вашег ИРА корисника
Када ваш супружник наследи вашу ИРА, они могу да именују кога год желе као накнадни корисници.
Ако имате децу из претходног брака, примарна брига о именовању супружника је да би се супружник могао поново удати и пренијети своје имовине ИРА некоме другом, остављајући своју дјецу напољу.
Просиривање именика као вашег ИРА корисника
Често видим неку врсту поверења названог као корисник ИРА-а.
Обично се ради како би се заштитила имовина тако да би преживели супружник могао да их користи по потреби, али неће имати могућност да промени корисника. Циљ је осигурати да имовина иде код деце.
Ако наведете поверење као корисник ваше ИРА, повјерење мора бити израђено на одређен начин како би ова стратегија била дјелотворна. Често видим да је ово учињено погрешно, што може изазвати проблеме као што су присиљавање ИРА да се исплати у убрзаном распореду, а не сваки корисник који има могућност да га извуче током очекиваног животног века.
Неки адвокати ће израдити посебан кондукт ИРА труст у сврху управљања и дистрибуције имовине ИРА-а. Ово може бити боља стратегија него називање стандардног опозива живог повјерења.
Због именовања поверења као вашег ИРА корисника
Највећи концепт који видим да назовем поверење је онај који видим неријетко расправљано. Многи ИРА рачуни нису толико велики. Тражење повереника који надгледа управљање и расподјелу средстава може бити скупо.
Можда није економично захтевати да мале рачуне остају у поверењу. Прије именовања поверења као корисника расправљајте о величини вашег рачуна са адвокатом и погледајте да ли можете пронаћи опцију која остварује своје циљеве док се доказује економичним за кориснике.
Неки адвокати ће израдити документ који се зове ознака корисничког корисника која може понудити више конкретних упутстава од стандардног корисничког обрасца који иде са вашим ИРА или другим пензионерским налозима.
Именовање деце или унуци као корисница
Ако називате малољетну дјецу или унуци као директне кориснике, онда у својој вољи морате назвати старатеља да управљају средствима у њихово име док не достигну већину (18 или 21 у зависности од државе).
Ако имате дијете са посебним потребама или одрасло дијете за које мислите да не би требало насљедити средства, можда ћете желети да успоставите повјерење за посебне потребе у своје име.
Ако сте ожењени и имате стабилну одраслу дјецу, најједноставније и најефикасније рјешење може бити име вашег супружника као вашег главног корисника и ваше дјеце као контингента.