Преглед правила о границама доприноса, границама прихода и повлачењу
Ако покријете важније од ових правила, можда ћете бити у могућности да се боље заштитите од неких непријатних и скупих последица.
Ротх ИРА Правила за ограничење прихода у пореској години 2014
Нажалост, једна од најстрожих Ротх ИРА правила има везе са дозволом за ограничење прихода. Да бисте се квалификовали за Ротх ИРА у било којој пореској години, морате зарадити мање од максимално прилагођеног прилагођеног бруто прихода који је објавио ИРС. Овај модификовани АГИ заснива се на неколико прорачуна и подразумијева узимање прилагођеног бруто прихода и додавање враћених одбитака за пензионисање, губитака у закупу, камате за студентски зајам , пореза на самозапошљавање и неколико других линија пореске пријаве.
За порезну годину 2014, то значи:
Ротх ИРА правила за дозволу за ограничење прихода - пријављени удружени парови у пореској години 2014
- Ожењен, подношење пријаве заједно: 181.000 УСД или мање = Потпуна Ротх ИРА подобност
- Ожењени подношење пријаве: 181.001 до 191.000 долара = Почетак фазе из Ротх ИРА подобности
- Заједнички подношење пријаве заједно: 191.000 УСД или више = Не може се финансирати Ротх ИРА у складу са постојећим правилима
Ротх ИРА Правила за дозволу за ограничење прихода - ожењени парови који се подносе посебно у пореској години 2014
- Ожењен, поднесен одвојено: $ 0 = Пуна Ротх ИРА подобност
- Ожењен, пријављује се одвојено: $ 1 до $ 9,999 = Почетак фазе из Ротх ИРА подобности
- Ожењен, поднесен одвојено: $ 10,000 или више = Није прихватљиво да финансира Ротх ИРА у складу са постојећим правилима
Ротх ИРА Правила за дозволу за ограничење прихода - Појединци у пореској години 2014
- Појединачна: 114.000 УСД или мање = Потпуна РОТ ИРА подобност
- Сингле: $ 114,001 до $ 129,000 = Почетак фазе из Ротх ИРА подобности
- Појединачна: 129.000 долара или више = Не може се финансирати Ротх ИРА у складу са постојећим правилима
Ако откријете да нисте у могућности да финансирате рачун по правилима Ротх ИРА, никада се не плашите. Вероватно ћете се ипак потрудити да урадите нешто познато као бацкдоор Ротх, који подразумијева финансирање традиционалне ИРА, а затим претварање у Ротх ИРА.
Ротх ИРА правила за ограничења доприноса у пореској години 2014
Пошто Ротх ИРА нуди такву невероватну заштиту од пореза, Конгрес озбиљно ограничава количину новца који можете да допринесете једном годишње. Можете само допринијети оствареном приходу (износи од зарада, зарада, профита малих предузећа, провизија, слободних прихода, савјета и бонуса), што значи да ако сте направили само 2000 долара прошле године, не можете у потпуности финансирати Ротх ИРА. Са друге стране, ако нисте запослени, али је ваш супружник, у већини случајева, правила Ротх ИРА омогућавају да у потпуности финансирате свој такозвани "споусал" рачун заједно са својим радним супругом или супругом.
Ово је тако да родитељи остају код куће не кажњавани.
- Порески обвезници 49 година или млађи = 5,500 долара максимално ограничење Ротх ИРА доприноса
- Порески обвезници 50 година или старији = 6,500 долара максимално ограничење Ротх ИРА доприноса
Замислите да сте ви и ваш супруг направили 100.000 долара прошле године. Ви сте родитељ који борави код куће. Ваш супруг је 51, ви сте 49. Према постојећим правилима Ротх ИРА за 2014. годину, можете да допринесете $ 5,500 вашој Ротх ИРА-у и ваш супруг може да допринесе $ 6,500 свом Ротх ИРА-у. Као породица, то значи да ћете у својој Ротх ИРА-у осигурати 12.000 долара новог новца, што вам омогућава да уживате у многим предностима у сложењу акција , обвезница , заједничких фондова , некретнина или других инвестиција које сте одлучили да стекнете.
Ротх ИРА правила за рокове доприноса
Дозвољено вам је да допринесете Ротх ИРА-у најкасније до званичног пореског периода који следи порезној години у питању.
Екстензије нису дозвољене. На пример, ако је званични порезни рок 15. априла 2015. године, можете да финансирате свој Ротх ИРА за пореску 2014 годину, у року од 2014, најкасније до 15. априла 2015. године.
Правила су различита за друге врсте ИРА, као што су СЕП-ИРА, које вам омогућавају да продужите рок за финансирање доприноса заједно са вашим пореским пријавама, често и до октобра.
Ротх ИРА правила захтевају да ожењени парови одрже засебне рачуне
Сви РОТ ИРА морају бити индивидуални. Ожењени парови не могу комбинирати своју Ротх ИРА на један рачун, већ свакако имају свој јединствени план успостављен са финансијском институцијом коју су изабрали. Не морате финансирати оба Ротх ИРА-а, можете финансирати један, други или обоје, под условом да испуњавате друге критерије.
Ротх ИРА правила за одбитак пореза
Сваки износ који доприносе Ротх ИРА-у се не одбија од пореза. Међутим, у замену, у скоро свим околностима, новац који уносите у ваш Ротх ИРА треба да буде потпуно и потпуно без пореза. (Неки од изузетака постоје, посебно за нешто познато као порез на неповезани пословни приход, или УБИТ, али то се никада неће односити на 99% од вас).
Практично то значи да у складу са тренутним Ротх ИРА правилима, ако некако можете да повећате свој рачун на $ 10.000.000 + и прикупите $ 400.000 + годишње у новчаним дивидендама , нећете морати да платите пени ИРС-у када се дивиденде депонују на ваш рачун или када повучете новац током пензије. Насупрот томе, традиционална правила ИРА допуштају већини људи да одузму почетни допринос пореза на доходак, зарадјују порезним приходима од инвестирања до пензионисања, а затим плаћају редован, обични порез на доходак након повлачења одређене старосне границе.
Ротх ИРА правила за повлачење
Можете подићи повлачење главнице коју сте допринели Ротх ИРА у било ком тренутку, без икаквих пореза, без казне, у већини случајева. Ако одлучите да повучете приход од улагања који је остварен на рачуну, а не испуњавате неку од посебних Ротх ИРА правила за изузеће, можете добити удар са 10% казне на федералном нивоу. Порезни закони се стално мијењају тако да можете узети и државне и локалне порезе; проверите код свог пореског савјетника.
Које су то изузеци? Постоји осам њих, који су у овом чланку детаљније описани у вези са правилима Ротх ИРА-а за избјегавање повремене накнаде за повлачење , али краткорочно је:
- Стална инвалидност власника Ротх ИРА
- Смрт власника Ротх ИРА
- Повлачење за плаћање неповратних здравствених трошкова веће од 7,5% вашег прилагођеног бруто прихода
- До $ 10,000 једном у животу да бисте помогли у плаћању куће
- Одређени трошкови високог образовања под одређеним ограниченим околностима
- Новац плаћен Служби унутрашњих прихода од Ротх ИРА након што је освојио наплату на рачун
- Премије за здравствено осигурање ако сте били на незапослености дуже од 12 недеља
- Претвара се 59,5 година
Још једна од правила Ротх ИРА за повлачење има везе са обавезним дистрибуцијама (новац који вас влада приморава да извучете из рачуна након што стигнете до одређеног узраста, да бисте били превише дуго уживајући у закупу пореза). За разлику од традиционалног ИРА-а, Ротх ИРА неће приморати вас да извршите обавезно минимално повлачење кад стигнете старости 70,5 година. Ако желите наставити сједињавање вашег новца без пореза док не имате 105 година, а можете га тако дуго, тренутно је дозвољено. За особу са чак и просечним животним веком, то може значити доста додатног нето вриједности, без смањења одласка у савезну, државу или локалну самоуправу, стварајући значајно више богатства за дјецу, унуке, друге наследнике и / или добровољне кориснике .
Ако нисте већ финансирали, озбиљно размислите о отварању Ротх ИРА-а
Отишао сам толико далеко да опишем Ротх ИРА као савршено пореско склониште . Ако га немате, озбиљно вам недостаје неке фантастичне предности. Могу се отворити за само неколико минута и не морате га у потпуности финансирати - увек можете да ударете шта год можете да приуштите под претпоставком да сте у супротности са правилима Ротх ИРА. Почните са једним данас, чак и ако све што радите је отворити рачун са ниским трошковним индексним фондом и оставити га на миру наредних педесет година.