Једноставна стратегија може ићи дуг пут да минимизира порезе
Пре неколико година када сам припремао пореску пријаву за брачног пара за пореску 2012. годину, схватио сам да имају идеално порезну стратегију. Они су могли да снизе своје федералне порезе на приход тако што поседују скромни дом, стављају децу преко колеџа и штеде за пензионисање.
Звучи савршено, али како то функционишу? Користећи ИРС пореске олакшице и пореске стопе који су се примењивали у то време, ево како смо смањили опорезиве приходе.
Да бисте видели како ове стратегије могу радити за вас, обавезно консултујте ИРС сајт за најсавременије стопе пореза на доходак.
Пореска стратегија 1: Уштедите у 401к плану
Почнимо са њиховим профилом. Пар подноси заједничку пореску пријаву и има три дјеце: два на колеџу и један у средњој школи. Између обојица зарађују 76.500 долара зарада. Сваки од њих издваја 5000 долара у своје 401к планове штедње за пензију, што смањује опорезиве плате за 10.000 долара. Сада, пар се опорезује само на 66.500 долара. (Ово је такође њихов прилагођени бруто приход .)
Пореска стратегија 2: Купите кућу и објасни своје одбитке
Због тога што поседују кућу, пар може испунити своје одбитке . Осим хипотекарне камате од 16.000 долара, пар такође има порезе на имовину (још 5.000 долара), донације у своју цркву (око 3.700 долара), а не заборавимо на порезе на државни приход који су задржани на њиховој платама (2.500 долара).
Њихов артикулирани одбитак износио је до 27.200 долара. Ово, с друге стране, смањује њихов АГИ од 66.500 долара на 39.300 долара.
Клијенти могу смањити свој опорезиви приход за 19.000 долара због својих пет личних изузетака . Лична ослобађања су стандардни износ за сваког пореског обвезника и зависно од пореске пријаве.
За 2012, износ личних ослобађања износи 3.800 долара, пута пет особа (супруг, жена и три зависника) износи 19.000 долара. Лична изузећа функционишу као одбитак у томе што ово смањује опорезиви доходак пара.
Пошто су одузели своје личне изузеће, порезни приход пар износи 20.300 долара. Ово је износ на који се обрачунава федерална пореза на доходак. Коришћење пореских стопа за 2012 даје им порез на доходак од 2.175 долара. Приметићемо да је тај пар у пореској групи од 15% заснован на њиховом опорезивом приходу за удружене брачне парове. За 2012. годину, првих $ 17,400 опорезивог прихода се опорезује по стопи од 10%. Порески трошкови од 15% важе за опорезиве приходе изнад 17.400 долара до 70.700 долара. Међутим, порески приход пар је само 20.300 долара, тако да се стопа од 15% односи само на износ по којем њихов опорезиви доходак прелази 17.400 долара, што је крај ниже 10% конзоле. Износ који се опорезује по стопи од 15% износи 2,900 долара, што резултира у израчунавању пореза од 435 долара. Комбинујући износе од 10% и 15% пореских стопа, овај пар има федерални порез на доходак од 2.175 долара.
Пореска стратегија 3: Користите пореске кредите да бисте елиминисали своје порезе
Двоје њих дјеце иду на колеџ. Њихова најстарија ћерка је виша на државном универзитету, а њихов син, други најстарији, био је бруцош на другом државном универзитету.
За 2012. годину они имају могућност да одлуче између Кредита за животно учење или Америцан Цредит Оппортунити . Пар је трошио 15.000 долара на школарину кћери и 5.000 долара на школарину њиховог сина за годину дана. Пар би могао изабрати између 20% од првих 10.000 $ трошкова школарине (за максимални кредит од 2.000 долара) или Америцан Оппортунити Цредит у износу од 2.500 долара на првих 4.000 долара квалификованих трошкова образовања, који укључују материјале за курс као као и школарине.
Или комбинација пореских кредита за високо образовање у потпуности ће елиминисати пар 2,175 долара у федералном порезу на доходак. Али у њиховом случају, Америцан Оппортунити Цредит је боље решио, пошто је 40% тај порески кредит враћен. Са два америчка кредита у износу од 2.500 долара, то је 5000 долара у пореским кредитима.
Шездесет процената тог износа, или 3000 долара, надокнађује њихов федерални порез на доходак од 2.175 долара. Овај део Америцан Оппортунити кредита је неповратан, па овај део пореског кредита смањује њихов федерални порез на доходак на нулу, али не испод нуле.
Четрдесет процената Америчког кредита за Оппортунити је било враћено, тако да је 2000 долара тог кредита третирано као да је плаћање пореза. Повратни кредити функционишу исто као задржавање и остала пореска плаћања, а свака вишка изнад федералне пореске обавезе рефундира ИРС. За овај пар добили су повраћај пореза који је био 2.000 долара виши од износа пореза који су платили путем задржавања.
Пореска стратегија 4: Прилагодите вашу одбрану и провести пореско повраћај мудро
Дакле, пар добија потпуну повраћај свих својих задржавања , плус додатни износ од повраћајног дела Америцан Оппортунити Цредит. Одлучили су да користе део свог повраћаја за отварање Ротх ИРА-а за супругу и супругу (до 5000 долара за 2012. годину), а остатак ће остати у неколико банковних сертификата о депозитима за фонд колеџа својих најмлађих кћи.
Као што видите, понекад су пореске олакшице веома добра ствар. Власом куће, стављањем своје деце на колеџ и уштедом за пензионисање, овај пар успео је да елиминише свој порески рачун.