Основе индивидуалних рачуна за пензионисање
ИРА: Ова три важна писма могу потенцијално играти велику улогу у вашем плану штедње у пензији. То је зато што вам Индивидуални рачун за пензионисање или ИРА помажу да се уштедите за пензионисање, а такође и заштитите од другог сета иницијала: ИРС .
Индивидуални рачун за пензионисање (ИРА) је врста штедног рачуна који пружа одређене пореске олакшице. Штедња за пензионисање са порезним растом или на основу одузимања пореза има много предности.
Ако још нисте укључили индивидуални рачун за пензију у вашем плану штедње за пензију, можда вам недостаје велика прилика да сачувате своје снове у пензији и смањите порезни рачун.
Постоје различите врсте ИРА, од којих свака има свој јединствени скуп пореских импликација и захтјева за подобност.
Традиционални ИРА
Ево неких кључних карактеристика традиционалне ИРА:
- Традиционална ИРА се сматра возилима за штедњу у пензији која је одложена од пореза. То значи да нећете морати да плаћате порез на вашу зараду са овог рачуна све док не повучете средства. Као резултат тога, можда ћете моћи да акумулирате више у ИРА у поређењу са пореским рачунима јер сте у стању да одложите порез на камате и дивиденде стечене инвестицијама ИРА-а.
- Свако испод 70 година старости са зарађеним приходом може допринијети традиционалном ИРА. Ваш допринос може бити одбијен од пореза, ако испуњавате одређене критеријуме. Ограничења ко може да одбије доприносе за традиционалне ИРА заснива се на вашим приходима и да ли сте ви или ваш супружник покривени планом за пензионисање на послу.
- Када повучете новац из ИРА, дистрибуција је укључена у ваш опорезиви приход. Опорезује се као обични приход.
- Генерално, ИРА не треба приступити пре пензионисања. Ако повучете новац пре достизања 59 година и пол, постоји додатни 10% порез на ту рану дистрибуцију . Порезна казна је поред федералног и државног пореза на добит по вашој обичној стопи пореза на доходак. Неки изузеци од правила раног повлачења постоје, што вам омогућава да узимате новац од своје ИРА без казне ако испуњавате одређене критеријуме.
- Важно је напоменути да ИРА није стварна инвестиција, већ врста неке врсте налога који се може финансирати инвестицијама попут акција, обвезница, заједничких фондова, ЦД-ова или других дозвољених инвестиција.
Са традиционалним ИРА-ом морате да узмете минималне расподеле најкасније у години када окренете 70,5 година. Ако не задовољавате потребну минималну расподјелу сваке године, морат ћете платити акцизу од 50 посто потребног минималног износа дистрибуције.
Ротх ИРАс
Ево неких од кључних карактеристика Ротх ИРА:
- Ротх ИРА је возило које се не одбија од штедње.
- За разлику од традиционалне ИРА, где рачун расте по основу пореза , А Ротх ИРА пружа потенцијално без пореза раст пензионих уштеда и дистрибуција. Дистрибуције из Ротх ИРА-а су потпуно без пореза, све док испуњавате одређене услове. Као резултат тога, можда ћете моћи да акумулирате више у свом Ротх ИРА-у него на опорезивом рачуну јер не плаћате порез сваке године на камате и дивиденде стечене на вашем Ротх ИРА рачуну.
- Потенцијално можете дати допринос Ротх ИРА-у чак и ако сте покривени планом за пензионисање на послу.
- Способност директног доприноса Ротх ИРА-у заснива се на ограничењима прихода.
- За разлику од традиционалних ИРА-ова, Ротх ИРА нису подложни захтевима минималних правила дистрибуције током целог вашег животног века.
- Као и традиционална ИРА, још једном је важно напоменути да Ротх ИРА није стварна инвестиција. Умјесто тога, то је врста рачуна који се може финансирати са акцијама, заједничким фондовима, ЦД-има или другим одговарајућим инвестицијама.
Избор између Традиционалне и Ротх ИРА
Одлучивање да ли традиционални или Ротх ИРА чини најпаметнијег за вас може бити изазовна селекција. Најважнији фактор одлучивања обично се своди на то да ли желите да искористите повољну пореску олакшицу (ако сте квалификовани) или да ћете касније уживати у повлачењу без пореза. Ове су и добре опције налога у корист пореза, али шта је боље?
Ако покушавате да изаберете најбољу опцију, узмите у обзир ове одлучујуће факторе:
- Процијените колико ћете вјероватно требати приступ вашој штедњи у пензији. Уопштено говорећи, морате бити најмање 59 1/2 да почнете повлачење средстава са традиционалне или Ротх ИРА без казне. У већини случајева, мораћете да поседујете Ротх ИРА најмање пет година пре него што будете могли да приступите, без пореза на раст зараде. Међутим, важно је напоменути да увек можете повући свој изворни допринос без казне у било ком тренутку. Ако мислите да вам треба новац пре више од пет година након што отворите рачун и можда ћете морати да приступите свом првобитном доприносу и зарадама, Традиционални ИРА може бити најбољи избор. Ако имате дугорочни временски оквир који је већи од пет година, то не би требало да буде фактор.
- Утврдите колико вашег доприноса потенцијално можете одбити. Ако зарађујете превише да бисте уложили допринос који се одбија од пореза на традиционални ИРА али ипак се квалификујете за Ротх ИРА, онда је избор лак. Ако зарађујете превише да директно допринесете Ротх ИРА-у, можда ћете моћи да користите правила Ротх ИРА конверзије да бисте учинили оно што се понекад назива и допринос ИРА Бацкдоор Ротх.
- Прегледајте процењени ниво опорезивања који планирате да сте у пензији: Ако очекујете да ћете остати у високом (или вишем) порезу, порезна дистрибуција Ротх ИРА-а може бити привлачнија.
Не-одбитне ИРА
Чак и ако не можете одбити своје традиционалне доприносе за ИРА или издвојити новац у Ротх ИРА-у, још увијек можете уштедјети са не-одбитном ИРА. Као Ротх ИРА, не добијате одбитак за ваш допринос неадекватној ИРА. Имајте на уму да постоје значајне разлике у начину на који се дистрибуције опорезују.
- Иако ваши доприноси који не могу одбити ИРА неће смањити ваше порезе у години коју сте направили, зараде на њима су одложене од пореза , кључна пореска предност редовне ИРА .
- Када почнете да узимате дистрибуцију из не-одбитног ИРА, део дистрибуције ће бити порезни повратак вашег оригиналног, не-одбитног доприноса, а преостали износ ће се опорезовати као обични приход.
- Генерално, већина других правила која се примјењују на традиционалне ИРА-е, као што су захтијеване минималне дистрибуције и раније повлачење казни, примјењују се и на одбитне ИРА.
- Разлика између неодговарајуће ИРА и традиционалне ИРА односи се на порески третман првобитног доприноса.
- Неотрађиви ИРА обично имају највише смисла за људе који већ већ учествују у плану за пензионисање преко свог послодавца и нису квалификовани да допринесу одбитној традиционалној ИРА или су њихови приходи изнад границе подобности Ротх ИРА. Велика атракција је способност да се уштеди више за пензију на рачуну који обезбеђује пораст зараде од пореза.
Границе доприноса ИРА
Укупан износ који се може допринијети традиционалној ИРА и / или Ротх ИРА-у је ограничен.
- Максимални годишњи допринос за 2017. годину је мањи од 5,500 долара или 100 посто зараде.
- Порески обвезници старости 50 и више година могу да допринесу још 1.000 долара за укупан допринос од 6.500 долара.
Можете допринијети обема врстама рачуна ако не прекорачите годишње границе доприноса. На пример, потенцијално бисте могли да ставите 2.750 долара у традиционални ИРА и $ 2.750 у Ротх ИРА или поделите своје доприносе на било који други начин, све док не прекорачите годишњи лимит од 5.500 долара.
Доприноси ИРА су ограничени и Вашим приходом који се квалификује. У циљу утврђивања ваше подобности за остваривање ИРА доприноса, квалификација прихода подразумијева плате , приходе од самозапошљавања , алиментацију и не-опорезиве борбене плате. Због тога, ако имате 4,500 долара у зарађеном приходу тај износ ће постати ваш лимит доприноса. Ово правило је посебно важно за родитеље који траже да доприносе ИРА у име своје дјеце која могу имати ограничени приход од посла са краћим радним временом.
Друго ограничење прихода је да нећете моћи да допринесете Ротх ИРА-у или да одбијете допринос традиционалном ИРА-у ако зарадите превише. Интернет страница ИРС приказује границе дохотка за допринос Ротху и традиционалним ИРА.
Рокови за допринос ИРА
Доприноси ИРА-а могу се вршити у било које време током целе године. Они нису ограничени календарском годином, али се морају извршити на дан пореза да би се рачунали према граници доприноса за претходну годину. Као резултат, можете допринети ИРА-у од 2017. године до 17. априла 2018. године.
Где да отворим ИРА
Када утврдите да ИРА има смисла за вашу ситуацију, потребно је одредити гдје да отворите рачун. То значи одабир онлине брокера или другог провајдера рачуна. Генерално, можете отворити ИРА преко већине великих финансијских институција, банака, компанија заједничког фонда или брокерских фирми.
Обично ћете тражити добављача ИРА налога који:
- Нема накнаде за рачун или врло ниске накнаде.
- Нуди широк избор поверилачких средстава без трансакције и безобзирних средстава којима се тргује без провизије.
- Пружа висококвалитетну подршку корисничким сервисима и приступ непристрасним ресурсима финансијског образовања, посебно ако сте нови за инвестирање.
- Има ниске минималне рачуне и минимуме фондова.
Како да финансирате свој ИРА
Сваки провајдер ИРА има свој јединствени процес подешавања налога. Неки ИРА провајдери омогућавају лакоћу онлине регистрације налога. Неколико кључних корака укључује успостављање начина финансирања вашег налога (провјера, електронских преноса са вашег банковног рачуна, превртања, итд.) И корисничких имена за ваш рачун.
Како да уложим новац у ИРА?
ИРА омогућавају инвестирање у разне различите опције. Неки примјери дозвољених инвестиција укључују сљедеће: појединачне акције, обвезнице, заједничке фондове, фондове којима се тргује на тржишту, ренте и одређене врсте некретнина. Врста инвестиција и свеобухватна расподјела средстава која је одговарајућа за вас зависи од ваше толеранције за ризик и временског периода. Можете одабрати инвестициони фонд "све у једном" (нпр. Фонд за пензионисање датума) који се бори за вашу расподелу средстава за вас или прилагодите свој портфолио ако сте више ручни инвеститор.
Индивидуални рачуни за пензионисање власника малих предузећа и самозапослених лица
Иако самозапошљавање има много предности, може бити изазов да се довољно штеди за пензионисање. Ако радите као независни извођач радова, имате било какав приход од самозапошљавања или покрените мала предузећа која су можда подобна за друге врсте индивидуалних рачуна за пензионисање. Поједностављена пензија за запослене, позната под називом СЕП-ИРА и СИМПЛЕ ИРА, су друге врсте ИРА-а којима треба обратити пажњу на то да ли сте ви сами шеф (чак и ако је то само концертна позиција).
Поједностављена пензија запослених (СЕП-ИРА): СЕП ИРА је план за пензионисање које може да установи послодавац или самозапослени. Послодавац прима порезну одбитку за доприносе уплаћене у план СЕП и даје доприносе сваком квалификованом СЕП ИРА запосленом на дискреционој основи. Кључна предност СЕП-ИРА је висока годишња максимална ограниченост доприноса, која је на 54.000 долара у 2017. години знатно већа од покривања од 5.500 долара која је повезана са Традиционалном или Ротом ИРА.
План штедње за подстицај штедњи запослених (СИМПЛЕ ИРА): СИМПЛЕ ИРА је план за пензионисање спонзорисан од послодаваца који се нуди у малим предузећима са 100 или мање запослених. Мала предузећа могу да подрже СИМПЛЕ ИРА јер су јефтинија и мање компликована алтернатива плану 401 (к) . Ови планови имају посебна правила о подстицајима који подразумевају подстицај послодаваца који су уграђени у план. У 2017. години запослени могу генерално да допринесу 12.500 долара на СИМПЛЕ ИРА. Ограничење доприноса за учешће у 2017. години износи 3.000 долара, чиме је ограничење доприноса за СИМПЛЕ ИРА 15.500 долара за учеснике старости 50 и више година.