Ваша маргинална стопа пореза има одговор.
Покушавате да схватите да ли бисте требали финансирати Ротх ИРА или традиционалну ИРА?
Са Ротхом, ви стављате средства у накнаду за порез, они расте без пореза и без опорезивања по повлачењу . Са "традиционалним" доприносом плана за пензију добијате одбитак пореза када уносите средства, расту порез, и опорезују се по повлачењу.
Па шта је боље?
Постоји само један начин да се сигурно зна. Погледајте вашу тренутну маргиналну пореску стопу у односу на вашу пројектовану маргиналну стопу пореза у пензију.
Хајде да погледамо зашто је ваша маргинална стопа пореза толико корисна у одређивању у коју врсту рачуна ће допринети.
Зашто су маргиналне пореске стопе толико корисне
Рецимо да поседујете кућу са хипотеком и стављате годишње одбитке. Претпоставимо да обично имате око 18.000 долара годишње одштетих ставки. Коришћењем 2016. стопа пореза за удружени брачни пар подразумева:
- Нећете плаћати порез на првих 18.000 долара опорезивог прихода.
- Следећи 18,550 $ опорезивог прихода опорезовано је на 10%.
- Следећи $ 18,551 до $ 75,300 опорезивог прихода опорезовано је на 15%.
Сада претпоставимо да ви и ваш супружник чине 72.000 долара годишње.
- Ви не плаћате порез на првих 18.000 долара због ваших обрачунатих одбитака, тако да имате 52.000 долара опорезивог прихода.
- 18.550 $ од вашег опорезивог прихода опорезује се на 10%, а сљедећи $ 35.450 се опорезује на 15%.
Ако ставите 5000 долара у традиционални ИРА или 401 (к) штеди вам $ 750 федералног пореза на доходак ове године по стопи од 15%.
Али каква ће ваша стопа пореза бити када повучете тај новац у неком тренутку у будућности? На пример, можете бити у пореској стопи од 25% у пензији, што значи да бисте платили 1250 долара у порезима на том 5.000 долара када бисте је повукли.
Ако мислите да би ваша пореска стопа могла бити већа у будућности, онда одбитни доприноси за пензионисање можда неће бити прави пут.
Нема смисла да уштедите 15% пореза када ставите новац, али платите 25% у порезима када то узимате. То није паметан потез!
Пореско планирање помаже
Мало пореског планирања сваке године може вам помоћи да одредите коју врсту доприноса је најбоље. Погледајмо пример.
Лаура је агент за некретнине, старост 54 година. Њен приход се разликује од године до године. Сваке године финансира традиционалну ИРА (одбитни допринос), тако да она може уштедити што више пореза ... или тако мисли.
Како је привреда успорила, Лаура-јев приход је био мањи него што је била када је започела редовно финансирање ИРА-а. Лаура је одлучила да изврши одређено пореско планирање и изврши пореску пројекцију. Имала је пуно одбитних пословних трошкова, и она је била у стању да покаже своје одбитке. Она је проценила да неће платити никакав порез на доходак у овој години, само дажбина за самозапошљавање. Умањени или традиционални допринос ИРА би јој пружио мало пореске олакшице.
Много боља опција за њу током година са ниским примањима * је да финансира Ротх ИРА или Ротх 401 (к) , која такође не нуди порезну одбитку, али када се новац уђе у Ротх, сви приходи од улагања који се зарађују без пореза, обоје сада и убудуће, а Ротхс има јединствену предност у пензији: доходак који се повлачите из Ротх ИРА није укључен у формулу која одређује колико ће ваших накнада за социјално осигурање бити опорезививо .
Средства Рота ИРА за повлачење из пензије ће помоћи Лаури да минимизира износ пореза који ће платити.
Сваке године Лаура мора да изврши порезну пројекцију како би могла проценити њену маргиналну пореску групу и одредити коју врсту рачуна је најповољнија за њу. Ова стратегија ће додати и хиљаде додатних накнада по основу пореза на располагању Лаури када се повуче.
Рецимо, рецимо, да Лаура има пет година са ниским примањима када има више смисла да допринесу Ротх-у, јер она не би могла да користи одбитак ако је направила традиционални допринос ИРА-у. Она убрзава 25.000 долара у њеној Ротх плус зарађује 5.000 долара за камату током десет година. Приликом пензионисања она је и даље у пореској опцији од 15%, не плаћа никакав порез на повлачење из своје Ротх-а, тако да штеди процењених 15% од 30.000 долара или 4.500 долара у односу на оно што би се догодило ако би наставила да финансира традиционалну ИРА сваке године .
* Морате имати зараду да бисте остварили традиционални или Ротх ИРА допринос.