Како искористити приходе од пореза без пореза
Већина инвеститора купује обвезнице из два основна разлога: они су сигурни и обезбеђују приход. Обвезнице могу обезбедити стабилност вашег портфеља како би се супротставиле нестабилности залиха док још увек генеришу тренутни или будући приход.
Инвеститори обично не траже обвезнице да превазилазе акције, иако се то с времена на време дешава. Главна функција одржавања обвезница у портфељу је постизање стабилности и прихода.
Али онда постоји проблем пореза. Ако поседујете акције, не плаћате порезе на њихов раст док их не продате, а онда сте опорезовани само по стопи добитка од капитала. Чак и дивиденди добијају посебан порески третман. Али то није случај са обвезницама.
Пореска ситуација
Обвезнице могу имати непосредне пореске посљедице јер обично добивате приходе од њих двапут годишње. Ево како се пореска ситуација разбија по типу обвезница:
- Питања америчког трезора : Ове белешке и рачуни генеришу савезну порез на доходак, али без државних или локалних пореза на доходак.
- Општинске обвезнице: општине, понекад познате као муни, без пореза на савезном нивоу. Ако их купите у држави у којој живите, они могу бити ослобођени државних и локалних пореза. То се понекад назива "троструко слободно" из тог разлога.
- Корпоративне обвезнице : Корпоративне обвезнице немају порезне одредбе.
- Нулте купонске обвезнице: нулте купонске обвезнице продају се уз дубок попуст и не плаћају годишњу камату. Укупна номинална вредност се исплаћује по зрелости. Али постоји улов. ИРС обрачунава "имплицитну" годишњу камату на обвезницу и ви сте одговорни за тај износ, иако га уствари не примите док матура не сазре. Да, добро сте прочитали. Сада сте опорезовани од прихода које још нисте добили и можда нећете примати у наредним годинама.
Као што видите, општинске обвезнице су очигледно најбољи порески уговор. Принос на мунис одражава ову корист.
Урадити математику
Постоји брз начин да се погледа како се опћинска обвезница пореди са стањем на основу пореза, што је, уосталом, једина основа која је битна. Можете израчунати опорезиви еквивалент опоравка општинске обвезнице користећи ову формулу:
Приказујте своју граничну стопу пореза , што је оно што ћете платити на следећи долар прихода који зарађујете. Одвојите га из броја 1. Затим подијелите муни принос резултатом да бисте добили еквивалентни порез. На пример, ако будете у порезној групи од 28 одсто и размишљате о муни са приносом од 2,8 одсто, рачун ће изгледати овако:
0,028 / (1 - 0,28) = 3,89%
Овај муни би вам дао исти ефективан повратак као порезно обезбеђење које плаћа око 3,89 одсто. Ако додате у државне и локалне порезе, то би могло да подстакне ваш порезни еквивалентни повраћај чак и више.
Закључак
Наравно, дионице су увек дугорочно обављале обвезнице, али ако тражите релативно сигуран приход уз прихватљив повратак, општинске обвезнице вреде потражити своје пореске олакшице.
Напомена: Увек се консултујте са финансијским професионалцем за најсавременије информације и трендове. Овај чланак није инвестициони савет и није намијењен као савјет за инвестирање.