Покретање промене 529 планског корисника није компликовано
План штедње од 529 студената може бити корисно средство у планирању тих трошкова.
Ови планови нуде начин плаћања пореза на факултету, почевши од рођења. Закон о пореским законима и запошљавању из 2017. недавно је проширио смернице за 529 планова, дозвољавајући родитељима да повуку до 10.000 долара годишње из ових планова за приватне или верске трошкове основног и средњег образовања.
Али шта се дешава ако ваш студент не користи сав новац који сте уштедели у плану 529 у њихово име? Или, шта ако се одлуче да уопште не похађају факултет? Обично, повлачење из плана штедње 529 за било шта друго, осим квалификованих трошкова образовања подлеже пореској казни од 10 посто и редовном порезу на доходак. Постоји, међутим, решење за избегавање порезног угриза: промена корисника плана.
529 Правила корисничких промена
Служба унутрашњих прихода (ИРС) има специфичне смјернице за промјену корисника плана штедње 529. Срећом, прављење промене није прекомплексан процес.
Најважнија ствар коју треба имати у виду је да нови одређени корисник мора бити квалификовани појединац. Квалификована особа је члан породице корисника. Која обухвата:
- Њихов супружник
- Њихови родитељи, укључујући свекрву, свекрва, снаха и снаха
- Њихова деца, укључујући степениште, хранитељице или усвојену децу
- Њихова браћа и сестре, укључујући степ-браћу и сестре
- Њихове нећаке или нећаке
- Тетке и ујаци
- Први рођаци
Запамтите, да као власник рачуна не ви сте корисник. Али, ако преносите 529 планова уштеде некоме другом, можете сами или ваш супружник да изаберете да буду корисник који иде напред. Ако ваше дијете има степеништа, могу се назвати и корисником.
Све док нови корисник испуњава услове за чланство у породици старијег корисника, пореска санкција се не покреће. Али, ако пребаците 529 на свакога ко не одговара породичном калупу, третира се као неквалификовано повлачење . У том сценарију примењују се и казна од 10 одсто и обични порез на доходак.
Како промијенити корисника 529 плана
Прављење 529 промене корисника је једноставно као попуњавање одговарајућих папирологија са вашим администратором плана. Морате да наведете своје име и број социјалног осигурања, као и имена и бројеве социјалног осигурања ваших тренутних и нових корисника. Мораћете да наведете однос између два корисника, износ који преносите, где би требало пренијети та средства и како желите да их инвестирају.
Имате могућност промене одређеног корисника на постојећем рачуну или успостављања новог плана 529, који ће примити трансфер у име вашег новог корисника. Ако узимате новац из једног плана 529 и померате је у други, најбоље је да администратор садашњег плана доврши трансакцију за вас. Ако бисте директно узели дистрибуцију из плана 529 и не бисте га уложили у нови план у року од 60 дана, трансакција би се сматрала као неквалификовано опорезивање.
Зашто промена корисника чини смисао
За разлику од друге опције штедње у колеџима, образац штедње образовања Цоверделл , 529 планова не поставља временско ограничење колико дуго можете да уштедите. Уз Цоверделл ЕСА, на примјер, од вас се тражи да повучете сва средства до 30. рођендана корисника; у супротном, дуговаћете велику пореску казну за сва преостала средства.
Бити у могућности да промените кориснике са планом 529 не само да вам дозвољава избјегавање пореза, већ и дозвољава да ваша уштеда наставите расти на основу пореза. Ако ваше дијете, на примјер, дипломира колеџ са 20.000 долара и даље у свом плану 529, можете се привремено назвати корисником и наставити са редовним доприносима. Једном када имају своје дете, можете их онда пренијети умјесто њих. У међувремену, рачун је повећан по величини, како кроз редовне доприносе, тако и са повратним приходима који су настали вашим инвестицијама.
Запамтите да прегледате своје инвестиционе изборе
Појединачни планови 529 могу да се разликују у погледу уштеде улагања, али циљана средства су популарна опција. Ови фондови садрже предефинисану расподелу средстава која се прилагођава временом како се одређени корисник приближава старости колеџа. Ако преносите рачун 529 са свог 22-годишњег градског колеџа на петогодишњу нећаку, потребно је да ажурирате расподелу средстава како бисте одражавали њихов дужи временски оквир док не иду на колеџ. И, како размишљате о различитим средствима, потребно је провјерити накнаде и учинак сваке од њих како бисте пронашли праву равнотежу између трошкова и поврата.