Не можете да унринг звона и не можете да се извучете из УТМА
Ограничења у УТМА налогу
У многим случајевима, породице откривају, годинама касније, да ограничења УТМА налога нису била оно што су намеравали када су поклонили малолетном детету. Често се то дешава када су чланови породице или одрасли одрасли дали дионици на УТМА рачуну дионице , обвезнице , инвестиционе фондове , некретнине, приватна предузећа или друга финансијска средства и потом открили да након достизања доба сагласности ( 21 година у већини држава), дете још није сазрело финансијски и може злоупотребити новац због недостатка знања или дисциплине. Дијете би могло донијети одлуке као што је претходни колеџ да потроше новац на почетак пословања или другу шпекулативну подухват који иде против првобитних намјера финансијских поклона.
Алтернативно, можда породица има финансијске потешкоће, додатно дијете са посебним потребама које захтијева више ресурса или другу дјецу међу којима желе поделити имовину.
Најзад, неки родитељи можда нису у потпуности разумели рачун приликом постављања и касније су схватили своју рестриктивну природу.
Које су опције доступне ако се нађете на овој позицији? Неколико, иако сваки има свој дио питања. Наставите са опрезом јер бисте могли покренути пореске посљедице, подложите се тужби, поготово ако се бивши супружник не слаже са начином на који третирате имовину детета или оштећујете свој однос са дјететом ако користите њихову имовину на начин који иде према њиховим жељама .
Сценарио 1: Ваше дете је превише младо да приступи својој УТМА имовини
У овом случају имате прилику да се укључите у оно што неки експерти називају "супституцијом". Новац у УТМА-у припада дјетету, који се не мијења. Међутим, старатељ има овлашћење да га троши у корист дјетета, користећи његову или њену разумну пресуду.
Да бисте радили стратегију супституције, ви као чувари могу почети да трошу УТМА новац на трошкове које бисте обично покрили из џепа за ваше дијете. Ово укључује ствари као што су часови клавира, школски излети, школска туторства или козметичка побољшања као што су кочнице. Важно је водити евиденцију о трошковима у случају да вам касније треба доказати да су заиста били у корист дјетета.
Сваки пут када напишете чек против средстава УТМА-а који бисте обично платили са вашег властитог рачуна, упишите исти чек у више флексибилни труст фонд који је постављен са одредбама које желите. Ове одредбе могу захтевати да дијете одржи одређени ГПА, користе средства само на трошкове образовања, или немају приступ до 30. рођендана, на примјер. Имајте на уму да би ово могло бити законито; можда ћете морати да поднесете поврат пореза на поклон ако премештате више од 14.000 долара из УТМА-а, између осталог.
Проучите трошкове везане за дијете и планирајте колико ће година трајати како бисте извукли биланс УТМА-а приликом изградње биланса новог поверилничког фонда или неког другог инструмента као што је ануитета, Породично ограничено партнерство (ФЛП) или 529 план штедње колеџа.
На примјер, ако сте се одлучили за постављање ФЛП-а, ви као чувари користили УТМА новац и купили јединице са ограниченим партнерством које бисте контролисали ограничењима ликвидности у уговору о раду ФЛП-а . Ако се одлучите за уговор о ануитету, новац који сте ставили у њега би се претворио у низ плаћања који би требали трајати читав живот детета.
Сценарио 2: Ваше дијете је довољно стало да поседује УТМА рачун
Ако одлучите да задржите новац од свог дјетета, можда га трошите за своје потребе или покушате сакрити, дијете може одлучити да вас тужи.
Према условима УТМА, новац рачуна припада искључиво вашем дјетету. Састоји се од неопозива, што значи коначне, не могу се променити, поклони.
Ако конфисковате средства, ви сте их ефективно одводили од вашег детета. Иако сте можда то учинили са најбољим намерама, као и већина родитеља који то раде како би заштитили своје дете од непотребног трошења новца, није битно. У већини случајева, дете не може да тражи грађанску потражњу, али ако ваш однос са дјететом иде на југ, излажете себи одређени степен ризика.
Ако дете може да поднесе разумну тужбу на суду, да сте прекршили своју дужност тиме што сте га ограничили од имовине коју поседују, могли бисте бити дуго, можда горко, борити се без гаранције за победу. Можда сте тражили од дјетета да вам дарује новац, али када она оконча већину, она може промијенити мишљење и поднијети тужбу како би вратила новац.
Можете се ослонити на добру вољу вашег односа и користити моћ подстицаја. Ако имате значајну имовину или план да наставите давање поклона дјетету, можете их замолити да потпишу своје УТМА имовине у ограничено власништво, као што је ФЛП или рента, уз примедбу да ће, ако не, добију ' Никад више не добијате додатни новац од вашег већа имања.
Коначно, било би логично да се пустите и поверите свом дјетету новцем, дозвољавајући чиповима пасти тамо гдје могу. Ваше дијете би уопће могло одговорно потрошити новац и вратити се годинама касније да вам каже колико је то значило за вас да повјерите у њих.
Биланс не пружа пореске, инвестиционе или финансијске услуге и савјете. Информације се презентују без обзира на инвестиционе циљеве, толеранцију ризика или финансијске околности било ког конкретног инвеститора и можда нису погодне за све инвеститоре. Претходне перформансе нису индикативне за будуће резултате. Улагање обухвата ризик укључујући могуће губитак главнице.