01 Преглед пензијског ИРА-а као штедних рачуна
Преглед:
Било је пуно зла о коришћењу ИРА, нарочито Ротх ИРА, као алтернативног типа колеџ штедних налога. Основа за ову идеју је то што вам ИРА дозвољава да избегнете 10% рану казну повлачења ако се користи за квалификоване трошкове колеџа.
Избјегавање ове казне често је збуњено избјегавањем пореза на доходак. Ова повлачења неће избјегавати нормални порез на доходак на средства која су претходно неосвојена, без обзира да ли их повлачите из Традиционалне или Ротх ИРА.
Коришћење Ротх-а или традиционалног ИРА-а је напредна стратегија финансијског планирања која захтева бројне сумњиве претпоставке и генерално се не препоручује. Предности ове технике могу се упоредити са предностима коришћења рачуна штедње 529 или Цоверделл ЕСА.
Идеални инвеститор:
Улагање у колеџ у Ротху или традиционалној ИРА треба проценити када постоји низ следећих услова:
- Родитељ је софистициран у разумевању и познавању пореских правила.
- Циљеви пензионисања већ се довољно испуњавају другим плановима.
- Родитељи или дијете имају право да допринесу ИРА-у.
- Они неће добити финансијску помоћ ако покажу штедњу у колеџу.
- Они су већ повећали друге опције штедње у колеџу или нису квалификовани на основу њихових прихода.
- Вероватно неће требати повући више од њихове првобитне инвестиције.
- Желе задржати коначну контролу над неискоришћеном имовином.
02 Предности и мане коришћења програма аЦоллеге ИРА
Потенцијалне предности:
Можда највећа потенцијална предност коришћења ИРА је да имовина плана за пензионисање није укључена у већину прорачуна финансијске помоћи. Ако се идентични износ новца чува на рачуну Цоверделл ЕСА или Секције 529, 5,64% своје вредности ће рачунати на финансијску помоћ сваке године.Још једна предност је у томе што неискоришћена средства, ако се држе у ИРА до нормалног периода за пензионисање (најмање 59 1/2), неће бити подложна казни од повлачења од 10%. У случају Ротх ИРА, неће бити предмет пореза на доходак.
Ово је у супротности са 10% казном (плус порез на доходак) који се наплаћује против неискоришћених Секција 529 или Цоверделл ЕСА средстава када су повучени.
Потенцијални недостаци:
Постоји и бројна мана за ову стратегију. Можда највећа је губитак кориштења ИРА за годишњу уштеду у пензији. Коришћењем пензионисања ИРА за уштеду за колеџ стоји вам могућност да је користите за штедњу за вашу будућност. Пошто је пензионисање много скупље од образовања на факултету, ово је кључно питање.Још један недостатак ће бити опорезивање повучених средстава. У традиционалном (одбитном) ИРА, цео повучени износ ће бити предмет Федералне и државне порезне таксе. У Ротх ИРА-у, сва средства повучена изнад и ван вашег првобитног доприноса биће опорезована на савезном и државном нивоу.
Када се то упореди са повлачењем без пореза дозвољеним за планове одељка 529 и Цоверделл ЕСА, то може представљати значајно губљење новца.
На примјер, опорезива повлачење од 20.000 долара за квалификоване трошкове било које врсте ИРА могло би лако коштати 5.000 долара пореза (под претпоставком 25% федералне и 5% државне пореске стопе). Ово исто повлачење са рачуна одељка 529 или Цоверделл ЕСА би било без пореза.
03 Опције инвестирања и пореске олакшице за ИРА Цоллеге
Опције инвестирања:
Дозвољене инвестиције за ИРА обухватају комплетан мени појединачних дионица, обвезница, ЦД-ова и заједничких фондова. Поред тога, ануитети могу бити купљени у ИРА-у, али генерално треба избјегавати.Пореске повластице:
Велика предност било које врсте ИРА је порески раст. Другим речима, не морате годишње плаћати порез на камате, доходак и раст ваших улагања. То вам помаже да надувате стопу раста чак и ако морате касније платити такав порез, као што је случај са традиционалним ИРА.Међутим, ова корист се делимично губи када се новац повуче за трошкове образовања. Иако се ИРС одрекне 10% казне за рано повлачење, и даље сте одговорни за порез на доходак за новац који никада није био опорезован на другим местима. То би значило било који новац повучен из ваше одбитне ИРА, а свака добит од Ротх ИРА би била погођена порезима на приходе.
04 Прихватљиви трошкови и ефекти на финансијску помоћ за колеџ ИРА
Прихватљиви трошкови:
- Школарина на нивоу колеџа или виша (али не и соба и плоча)
- Књиге, опрема и накнаде (ако то захтева школа)
Утицај на дозволу Савезне финансијске помоћи:
Новац који се држи на пензионим рачунима, као што је Традиционални или Ротх ИРА, не мора бити пријављен у федералном ФАФСА обрасцу. Према томе, то неће угрозити подобност за финансијску помоћ.05 Допринос и правила о подобности за колеџ ИРА
Подобност:
Повлачења која избегавају 10% рану казну повлачења морају бити за образовање власника рачуна, њиховог супружника, дјеце или унучади.Правила доприноса:
Постоје сложена правила доприноса за ИРА на која утиче врста ИРА, старост и приход доприноса и да ли доприносиоцу или њиховом супружнику нуде план за пензионисање од стране свог послодавца.Максималан допринос ИРА-у износи 5000 УСД по особи, са додатних 1000 УСД за власнике рачуна преко 50 година.