Правила и смјернице за Одјељак 529
Највећа корист, међутим, долази када је време да студент почне да се пријављује на колеџ.
Знајући да постоји новац који је већ уштеден у ову сврху чини читав процес подношења пријаве за финансијску помоћ и тражи стипендије много мање стресним.
Пре него што су дошли до планова одељка 529, родитељи који су жељели да сачувају образовање за своје дијете имају неколико опција.
Ове опције су у основи ограничене на то да ли је име детета или родитељи отишле на рачун. Све се промијенило 1996. године када је Конгрес донио Закон о заштити радних мјеста за мала предузећа. Као одредба овог акта, створени су рачуни кола 529. Ови рачуни нуде родитељима привлачне пореске олакшице за уштеду новца према колеџу, а и даље им омогућавају да задрже сталну контролу над имовином. Ево неких најважнијих ствари које треба бити свесне када размишљате о 529 планова да помогну уштеде за колеџ:
Предности и подобност
Правила о подобности која се тичу планова одељка 529 су много либералнија од оних која окружују друга штедна возила као што су Ротх ИРАс.
Свако може да допринесе плану Секције 529, без обзира колико новца доносе; међутим, они морају да буду упознати са ограничењима пореза на доходак у САД-у и да разумеју како ће већи поклони утицати на евентуално опорезивање имовине.
Родитељи и други који желе да помогну у стављању новца на рачун трошкова колеџа, користе ове пореске инвестиционе рачуне, знајући да је свако повећање тих средстава бесплатно од федералног и државног пореза на доходак.
Сва повлачења која се користе за квалификоване трошкове високог образовања су изузета од федералних пореза на доходак. 33 државе и Дистрикт Колумбија такође одричу државних пореза на повлачења, а неке нуде и друге подстицаје.
Дистрибуције
Након отварања рачуна одељка 529, од родитеља или власника рачуна се захтева да одреди корисника. Овај "одређени корисник" је обично студент који ће на крају похађати колеџ.
Када се дистрибуције врше са рачуна за квалификоване трошкове образовања за овог корисника, нема пореза на раст првобитне инвестиције. Трошкови образовања су широко дефинисани у плочама 529 и могу укључивати ствари као што су униформе, књиге, па чак и превоз.
Ако се дистрибуције не сматрају квалификованим, онда ће доћи до пореза на доходак на раст дистрибуираних инвестиција, а може се десити 10% казне.
Власничка флексибилност
Ако одређени корисник не иде на колеџ, или новац остаје неискоришћен, родитељ или власник рачуна може променити корисника - на примјер нечак или пријатеља. Правила ИРС-а су изузетно флексибилна и омогућавају кориснику да се промени на било који члан најближег члана породице, као и потомци првобитног корисника.
Ефекти подобности на финансијску помоћ
Рачун 529 рачуна се генерално сматра средством родитеља, што значи да се очекује да се 5.6% вредности користи за колеџ. Ово пружа значајну предност над старатељским рачунима УГМА / УТМА, који захтијевају да се 20% средстава користи за колеџ.
Члан 529
План 529 сваке државе је мало другачији, а многе државе користе различите инвестиционе менаџере за надгледање имовине фонда. Ваше инвестиционе опције су обично ограничене на заједничке фондове понуђене у оквиру сваког јединственог плана . Иако генерално можете да користите било који план за одлазак на факултет у било којој држави, требало би да проверите да ли ће вам одређене државне олакшице за порез на доходак применити или не.
Резиме
Одељак 529 Планови штедних колеџа треба да буду на врху листе за родитеље и друге који желе да уштеде за своје вољено образовање.
Иако постоје одређена правила која захтевају разумевање, пореске олакшице и флексибилност власништва ових планова чине их вредним инвестирања. Поред тога, на крају ћете имати задовољство видјети ученика који сте помогли да прошетате кроз ту фазу и да добијете диплому да дође време дипломирања.