Порезно оптерећење променљиве ануитет може вам узроковати да платите више у порезу
Звучи одлично ... па шта је улов?
Постоје два проблема са оптерећењем променљивих ануитета. Ови проблеми могу довести до тога да ви и ваши наследници платите више пореза него што бисте платили ако сте користили друге инвестиционе алтернативе.
Проблем # 1: Опорезивање капиталних добитака као обичних прихода
Прво, размислите о варијабилном ануитету као контејнер. Правила контејнера угрожавају правила основних инвестиција.
На пример, ако купите фонд обвезница који плаћа приход од камата, плаћате порезе на ту камату сваке године. Ако, међутим, поседујете тај исти обвезнички фонд унутар контејнера променљиве ренте, нећете морати да плаћате порез на било које камате или добитак који се акумулира до тренутка када почнете узимање повлачења.
Није битно да ли добит потиче од камата, дивиденди или капиталних добитака; Све је одложено. Ово је благотворно пореско третирање ануитета, под називом одлагање пореза.
Одлагање пореза је одлично, све док не почнете са повлачењем.
У тренутку подизања повлачења постоје два проблема.
- Када узмете повлачења из ренте, добит се сматра да је прво повучена. (Осим ако не унините свој уговор, што, једноставно речено, значи да тргујете у паушалном износу новца за гарантоване приходе од стране осигуравајућег друштва.)
- Сва добит која је повучена из ренте се опорезује по вашој обичној стопи пореза на доходак.
Зашто је ово лоше?
Обичне стопе пореза на доходак су веће од стопе пореза на капиталне добитке. На врху пореске управе, плаћате 20% више пореза на обичне приходе него на капиталне добитке.
То значи, упркос одлагању пореза, када дође време за приступ вашим новцем, можете на крају платити више пореза на средства у ануитету него уколико сте инвестирали у алтернативу ниже цијене као што је индексни взајемни фонд .
Ако планирате да поседујете варијабилни ануитети већ више од 25 година пре подизања повлачења, моћ зараде камате на одложене порезе може имати довољно времена за рад. Али многе варијабилне ануитете продају се људима којима ће бити потребан приход за 10 или 15 година, што можда неће бити довољно за одлагање пореза да дају значајну корист.
Проблем # 2: Насљедници не примају степен у основи трошкова
По вашој смрти, ваши наследници добијају нешто што се назива корак напред у трошковној основи када наследјују имовину као што су некретнине, акције и заједнички фондови.
Претпоставимо да уложите 100.000 долара у дионички заједнички фонд 12 година пре ваше смрти. Током дванаест година, 100.000 долара се удвостручује на 200.000 долара (под претпоставком да је инвестиција просечна повраћај од 6% годишње, без свих накнада).
По вашој смрти, ваши наследници наследјују 200.000 долара. Пореска правила кажу да ће њихова основица трошкова у инвестицији бити вредност инвестиције на дан смрти; у овом случају 200.000 долара.
Сада их могу продати и не плаћају порез на добит од 100.000 долара.
Овај степен повећања трошкова се не примјењује на ануитете.
Ако уложите 100.000 долара у варијабилни ануитети, а након вашег смртног удара удвостручите до 200.000 долара, ваши наследници ће морати да плаћају порез, по њиховој обичној стопи пореза на доходак, на 100.000 долара добити. То би могло довести до федералних пореза од $ 15,000 - $ 35,000, у зависности од њихове пореске стопе.
Ниједан порез не би био доспел ако су инвестиције постављене директно у заједнички фонд, умјесто унутар варијабилног ануитета.
Нажалост, када се променљиве ануитете продају, превише савјетника објашњавају да ваши наследници могу платити на хиљаде пореза, умјесто без пореза.
Да ли све ово звучи компликовано? Порески третман инвестиционих производа није лак за разумевање и са сложеном природом ануитета, постаје веома тешко просечном потрошачу да разуме.
Зато је важно тражити помоћ квалификованог финансијског планера да вам помогне да саставите најбољу стратегију за пензионисање која резултира у вас и вашим наследницима чувајући што више новца из руке владе.