Немојте бити ухваћени својим пореским рачуна у пензији.
Свака врста прихода коју примите имаће различита пореска правила која се односе на то. Да бисте проценили своје порезе у пензији, морате да знате како се сваки извор прихода појави на вашој пореској пријави.
Испод сам наведио како се шест најчешћих врста пензионисаних прихода опорезује. Онда ћу вам дати пример како процијенити вашу пореску стопу и укупне порезе у пензији.
1. Приходи од социјалног осигурања
Ако је ваш једини извор пензионог прихода Социјално осигурање , онда вероватно неће платити никакве порезе у пензију. Ако имате друге изворе прихода, онда ће се део вашег прихода од социјалног осигурања вероватно опорезивати. Формула одређује износ вашег социјалног осигурања који се опорезује. Резултат тога је да ћете можда морати да укључите до 85% бенефиција за социјално осигурање као опорезиви доходак на вашу пореску пријаву.
Износ који се опорезује (било где од нула до осамдесет и пет посто) зависи од тога колико имате додатни приход поред социјалног осигурања. ИРС назива овај други приход "комбиновани доходак", а на пореском радном листу, прикључите свој комбиновани доходак у формулу како бисте утврдили колико ће се ваших накнада опорезивати сваке године.
Пензионери са високом месечном пензијском приходом вероватно ће платити порез на 85% својих социјалних осигурања, а њихова укупна пореска стопа може да се креће негде од 15% до чак 45%. Пензионери са скоро нимало прихода осим социјалног осигурања вероватно ће добити своје накнаде без пореза и не плаћају порез на доходак у пензију.
2. ИРА и 401 (к) повлачења
Већина повлачења са рачуна у пензији се опорезују у пензији. То значи подизање ИРА-а, као и повлачење из 401 (к) планова, 403 (б) планова, 457 планова, итд. Већина људи ће платити неки порез када повуку новац из својих ИРА или других планова за пензију.
Износ пореза који плаћате зависи од укупног износа прихода и одбитака које имате и за које сте порезни разред сте у тој години. На пример, ако имате годину са више одбитака од прихода (као што је година са пуно медицинских трошкова), онда не можете платити порез на повлачења за ту годину.
Постоји једна врста рачуна за пензионисање, при чему повлачење обично није пореско. Ако се исправно уради, нећете платити порез за одлазак на Ротх ИРА повлачења .
3. Пензије
Већина прихода од пензије ће бити опорезив. Најлакши начин да се утврди вероватноћа да ће ваш пензијски приход бити опорезоват је коришћење једноставне смјернице: ако је ушло прије опорезивања, онда када се повучете, опорезује се. Већина пензија је финансирана са приходима пре опорезивања, што значи да цео износ вашег годишњег прихода од пензије бити укључен на вашу пореску пријаву као опорезиви приход сваке године.
У овом случају можете затражити да се порези директно одузму од пензије.
Ако је део Вашег пензијског рачуна финансиран потражним доларима, онда ће сваке године део вашег пензијског прихода бити опорезиван и део неће .
4. Ануитетне дистрибуције
Ако је ваш ренте у власништву ИРА-а или неког другог пензионог рачуна, онда ће пореска правила у одјељку о подизању ИРА-а примјењивати на било које повлачење или ренте које примате од тог ануитета.
Ако је ваш ануитет купљен са доларима након опорезивања (што значи да нису купљени у оквиру ИРА или неког другог пензионог рачуна), пореска правила која се примењују зависе од врсте ануитета који сте купили.
- Приход од тренутног ануитета - Дио сваког плаћања који добијате од тренутног ануитета сматра се повратом главнице и део се сматра каматом. Само део на камату биће укључен у ваш опорезиви приход. Сваке године рентна компанија може вам рећи какав је ваш "однос искључености", који вам говори колико од прихода од ануитета који примите можете искључити из вашег опорезивог прихода.
- Повлачење са фиксне или варијабилне ануитете - Пореска правила о овим врстама ануитета кажу да се зарада мора прво повући, што значи да ако је ваш рачун вредан више од оног што сте допринели, када преузимате повлачења, на почетку ћете повлачити зараду или инвестициону добит, и све ће бити опорезиви приход за вас. Када једном повучете све своје зараде, онда ћете повући свој изворни допринос (назван је ваш трошак), а они нису укључени у ваш опорезиви доходак.
5. Приход од инвестиција
Плаћали ћете порез на све дивиденде, приход од камата или капиталне добитке, баш као и пре него што сте били у пензији. Ови типови прихода од инвестирања се сваке године пријављују на 1099 форми пореза који се директно шаљу од финансијске институције која држи ваше рачуне.
Ако систематски продате улагања ради генерисања прихода за пензију, свака продаја ће генерисати дугу или краткорочну капиталну добит (или губитак) и та добитак или губитак ће бити пријављени у вашој пореској пријави. Ако ваши други извори прихода нису превисоки, можете се квалифицирати за стопу пореза на капиталну добит од нултог процента - што значи да не бисте плаћали порез на све или део ваших капиталних добитака за ту годину.
Ако поседујете инвестиције које нису унутар рачуна за пензионисање, можете научити како управљати капиталним добицима и губицима како бисте смањили порезе који плаћате у пензији.
Није сваки извор новчаног тока из улагања сматран опорезивим приходом. На пример, претпоставите да поседујете банк ЦД. ЦД сазива у износу од 10.000 долара. Тај 10.000 $ није екстра опорезиви доходак који треба пријавити на вашу пореску пријаву - пријављује се само интерес који је зарадио. Али цео 10.000 $ је доступно као новчани ток који можете користити за покривање трошкова.
6. Добитак по продаји вашег дома
Ако сте живели у свом дому најмање две године, онда највероватније нећете платити порез на добит од продаје вашег дома, осим ако имате добит од преко 250.000 долара ако сте појединачно или 500.000 ако сте у браку. Ако сте изнајмили свој дом на неко време, правила постају сложенија и највероватније ћете морати да радите са пореским професионалцем како бисте утврдили како се о свакој добити мора пријавити.
Да све ово скупите, можете учинити "моцк" пореску повраћај како бисте процијенили своје порезе у пензији. Следи пример.
Израчунавање пореске стопе у пензији
Ваша пореска стопа у пензији зависиће од укупног износа прихода и одбитака. Да процените листу пореских стопа сваку врсту прихода и колико ће бити опорезива. Додај то горе. Онда смањите тај број својим очекиваним одбитком и изузецима.
На пример, претпоставите да сте у браку и да ћете имати 20.000 долара социјалног осигурања, 25.000 долара годишње у пензијском приходу, очекујете да повучете 15.000 долара из своје ИРА, а ви процењујете да ћете имати $ 5,000 годишње дугорочне приходе од капиталне добити од дистрибуција заједничког фонда. Ви урачунате свој обичан приход (не укључујући капиталне добитке) користећи 85% ваших социјалних осигурања и добијате $ 57,000.
Ваш стандардни одбитак и лична изузећа доприносе до 20.800 долара. То наводи процењени опорезиви приход од 36.200 долара. Прегледате пореске стопе од 2017. године и видите да вас стављају у порезну групу од 15%. Пошто су пореске стопе вишеструко, платићете 10% на првих $ 9,325 опорезивог прихода и 15% на приход који пада између $ 9,326 и $ 37,950. То чини ваш процењени порезни рачун 4,963 долара. Као што сте у поређењу од 15% или ниже порезне групе, ваша капитална добит ће се квалифицирати за стопу добитака од нултог процента и неће бити опорезована. Да бисте благовремено платили своје порезе, могли бисте да поставите квартална плаћања пореза од 1.240 долара по четвртини, или бисте могли затражити од пензије да задржи порез на стопу од око 20%.
Сигурно постоје начини да структурирате свој пензијски приход, тако да плаћате мање пореза у пензију - то ће потрајати истраживање са ваше стране или помоћ професионалног планера за пензионисање или пореског савјетника.