Са планирањем, можете добити више од вашег одложеног комп плана
Хајде да погледамо планове одложених накнада (који се називају НКДЦ или неквалификована одложена накнада), како функционишу и како се оне могу ефикасно искористити када се гледају у контексту плана дохотка за доживотну пензију.
Како функционише ваш одложени комп план
Сваки одложени план плана је другачији. Сваки план има званични плански документ који прописује правила за тај план. Морате затражити копију вашег плана документа да бисте сазнали специфичне услове плана послодавца. Постоје три главне ствари које желите да сазнате о вашим одложеним условима планирања.
- Како новац иде у план
- Како су средства опорезована
- Како новац излази из плана
Како новац иде у план
Неки планови омогућавају допринос запослених и послодаваца; други дозвољавају само једну врсту доприноса.
- Доприноси запослених - Када одлучите да одложите део своје плате или бонуса, попуните образац за упис или користите изборни образац. Специфићете износ који желите да одложите у план, а такође морате изабрати и будући датум исплате. Са правилним планирањем можете одабрати датум исплате који ће бити усклађен са планом дохотка за доживотну пензију.
- Доприноси послодавца - ако постоје доприноси послодавца, ваш послодавац ће вам јавити колико и које услове морате испунити (као што су метрицс профитабилности) како би компанија могла да донесе ове доприносе.
Како су средства опорезована
- Доприноси запосленима - плаћате ФИЦА (порез на зараде) на износ који сте унели у план. Порез на платни списак ће се појавити из дела вашег платног рачуна који није одложен у план.
- Доприноси послодаваца - Са доприносима послодаваца, порез на ФИЦА обично се дугује у тренутку када сте добили такав допринос. Доприноси послодавца су обично подложни распореду дозвола - што значи да морате остати код послодавца одређено вријеме да бисте били подобни за примање свих средстава за које сте допринели. Стога, ако сте отишли раније, не бисте платили ФИЦА порез на било које износе за које нисте испунили услове за надокнаду.
Са било којом врстом доприноса, по ИРС-у нећете платити порез ФИЦА за било коју зараду улагања која се остварује у плану НКДЦ, али ћете плаћати порез на приход на дистрибуцији када изађу из плана и плаћају вам се. Овдје се појављују могућности за пореско планирање - на начин како бирате како ће новац изаћи из плана.
Како изађе новац
У тренутку када ставите новац у свој одложени цомп план, морате изабрати како и када ће бити исплаћен. Већину времена ово је неопозив избор (што значи да га касније не можете променити), а најраније прво исплаћивање се обично дозвољава три године од године када сте ставили новац у план.
- Лумп сум - Неки планови само нуде опцију расподеле паушалне суме. На пример, можете изабрати паушалну суму која ће бити исплаћена пет година, седам година или десет година од године када одложите доходак.
- Плаћања на рате - Неки планови нуде могућност да се средства исплаћују у рату - на примјер, током десетогодишњег периода који ће започети пет година од данас.
Изводите исплату за сваку годину доприноса плану.
Са неким плановима можете одабрати различите опције исплата за различите врсте доприноса; на пример, исплата рате на сопствене одложене износе и исплате у паушалном износу од послодавца су допринеле износима.
Промена извора исплата
Иако се исплативи избори могу сматрати неопозивим - у многим случајевима, можете их, у ствари, променити - али ваша способност да се изврше измјене долазе са ограничењима.
На пример, како то описује један велики одложени план плана, "Можете одложити датум исплате, али морате дати обавештење 12 месеци пре претходно заказаног датума дистрибуције.
А нови датум мора бити најмање 5 година након првог заказаног датума. "
Поред тога, одређени догађаји могу покренути дистрибуцију која ће се појавити другачије од онога што сте изабрали. У документу плана, ово се може назвати покретањем догађаја или активирањем дистрибуције.
Покретне дистрибуције
Ваш план документ ће објаснити како ће се ваша средства исплаћивати у зависности од врсте догађаја који покреће. Ствари које могу покренути дистрибуције су:
- Пензионисање
- Прекид
- Смрт
- Хитна или инвалидска дистрибуција
- Промена контроле
Као пример, ако сте прекинути, ваш план може расподијелити искоришћени износ у року од 60 дана. Или након пензионисања , изабрана годишња исплата исплате може се аутоматски покренути иако нису требали почети још пет година.
Сваки план поставља своје услове тако да се морате обратити свом документу како бисте видели како функционише ваш план.
Планиране расподеле
Ако мапирате временски оквир вашег будућег предвиђеног прихода за пензионисање ПРЕ ПРЕДСТАВЉАЊА ОДРЖАНИХ датума за исплату компензације, онда ћете моћи да изаберете датуме исплате који ће се вероватно десити у годинама у којима су други извори опорезиве добити мањи.
На пример, претпоставимо да имате велики 401 (к) равнотежу. Када достигнете старост од 70 ½ мораћете да предузмете потребне минималне расподеле и то ће резултирати додатним опорезивим приходом. Ако ваш план то дозвољава, можда ћете желети да одложено плаћање буде исплаћено у десетогодишњем плаћању од 60 до 70 година. Када се заврши исплата за компензацију, онда ће почети ваша потребна дистрибуција.
Превише људи заврши са исходом исплата у паушалном износу и тај додатни приход их удара у већу пореску групу у тој календарској години. Ако су изабрали исплату на рате, могли су да смањују порезну обавезу на исплатама за 10 или 15%.
Чак и ако нема могућности пореских уштеда, план за примања за пензију може вам показати износ прихода након опорезивања који ће сваке године резултирати из изабране опције исплате.
Остали разлози - финансирани или нефинансирани
Одложени комп планови долазе у различитим облицима; један тип плана је дизајниран да користи врхунским руководиоцима. Ови типови планова могу се назвати плановима топ хат-а или СЕРПС-ом (додатни извршни планови за пензионисање) или вишак планова о изједначавању користи или користи.
По ИРС такви одложени планови су нефинансирани - што значи да ако се нешто лоше деси компанији, средства би могла постати предмет повјерилаца компаније. Ако нисте сигурни у вези са будућношћу компаније, то би могао бити разлог да се одлучите да вам се сви одложени износи плаћају у паушалном износу што је могуће раније.
Доња линија: са одложеним комп исплатама, планирање вам може помоћи да остварите највише прихода након плаћања пореза из плана.