Сазнајте о коришћењу традиционалног скрбништва за штедњу за колеџ
Родитељи и студенти који тренутно завршавају ФАФСА и упознају се са финансијском помоћи могу да се шутирају због тога што не постоје бољи план за плаћање колеџа. Када је реч о трошковима колеџа, мало планирања може ићи дуго.
Постоји неколико корисних начина за уштеду новца за васпитно образовање вашег детета, од којих свака има своје предности и слабости. Једна од традиционалнијих метода је отварање рачуна о старатељству, које дјеца могу приступити кад постану одрасли, али то не поставља никакве образовне критеријуме о томе како се троши новац.
Кастоди рачун није рачун штедње у образовању, а ваша деца могу користити новац који улажете, али воле. Друга опција је коришћење УГМА или УТМА налога.
Шта су УГМА и УТМА заштитни рачуни?
УГМА и УТМА рачуни се сматрају деду рачунских штедних рачуна. УГМА (Закон о униформама поклона малољетницима) и УТМА (Закон о униформном трансферу малољетницима) нису ништа друго него затворски рачуни, који се користе за држање и заштиту имовине за малолетнике док не достигну старосну већину у својој држави. Ови рачуни типично дозвољавају инвестиције у фондове, обвезнице и инвестиције у заједничке фондове, али не и инвестиције са вишим ризиком као што су опције на берзи или куповина на маргини. Пошто се имовина сматра малолетном имовином, одређени износ прихода од улагања неће бити опорезив, док се једнак износ опорезује по стопи пореза за дијете уместо стопе родитеља.
Потенцијални недостаци
Иста пореска олакшица која чини привлачне рачуне привлачна такође може учинити их непривлачним.
Након што је први износ новца у приходу заштићен од већих пореза, вишак прихода се опорезује на маргиналну пореску групу родитеља. Овај ефекат се не би догодио у плану одељка 529 или Цоверделл ЕСА.
Формат рачуна такође захтева од старатеља да преда контролу над имовином дјетету било гдје од 18 до 21 године, у зависности од државе.
Док родитељи који имају добар однос са својим дјететом могу бити у могућности да примају та средства у стварно трошење на колеџ, напета веза може представљати проблем.
Које су пореске олакшице?
Свако дијете млађе од 19 година (или 24 за редовне студенте) који подноси дио пореске пријаве родитеља допуштају одређену количину "незарачунаних прихода" по смањеној стопи пореза. На примјер, у 2016. години, првих 1050 долара се сматра порезом, а сљедећих 1050 долара се опорезују на држачу детета, што је 10 посто за федерални порез на доходак. Све изнад тих износа опорезује се по стопи родитеља, што може бити чак 35 процената. Ово изузеће је по детету, а не по рачуну.
Који су трошкови подобни?
Старатељ може покренути повлачење у корист дјетета све док су трошкови за легитимне потребе. Сваки трошак који је у корист дјетета, као што су обрачунски трошкови образовања, може се платити са скрбничког рачуна, уз дискрецију чувара. Међутим, за разлику од других штедних рачуна у колеџима, ови трошкови нису ограничени на образовање и могу се користити за било шта везано за дијете. Исто тако, када постане правно одрасла особа, дете може користити новац без ограничења.
Да ли постоји утицај на прихватљивост федералне финансијске помоћи?
Скрбни рачуни се сматрају имовином детета и рачунају се на финансијску помоћ. Очекује се да ће се приближно 20 одсто ове имовине користити за финансирање образовања ученика у било којој години.
Правила доприноса
Нема граница доприноса. Међутим, неко ко издваја новац у неком од ових рачуна мора бити свестан тога како већи поклони утичу на њихов годишњи порез на одузимање и порез на имовину. Консултовање финансијског саветника је корисно.
Неискориштени фондови
Сваки неискоришћени новац мора бити расподијељен до тренутка када дијете достигне већину или максималну дозвољену старост за рачуне у притвору у својој држави. За класичне УГМА налоге, ово се углавном дешава у доби од 18 година. За нове УТМА налоге, ово је обично 21 годину, али може бити и до 25 година.
За разлику од планова 529 и Цоверделл ЕСА-а, не постоји могућност преноса рачуна на друго дијете или промјена корисника.