Преглед подношења пореза на доходак грађана
Природно је да се осећате мало узнемирујуће када сте суочени са пуно правила и потенцијално озбиљних реперкусија ако их погрешно схватите, а многи људи суочавају се са овим изазовом у пореском времену. Основно разумевање порезних закона може вам уштедети новац за антацидима, а можда чак и за ваше порезе. Можда нећете бити спремни да себе позовете као стручњака и објесите своју шиндру како бисте припремили повратак других, али сазнање да ова правила могу донијети далеку пут ка миру када навијате своје рукавице како бисте их припремили.
Ево преглед онога што требате знати када пријављујете свој порез на доходак грађана, а чак и када планирате мало порезно планирање за повратак сљедеће године.
Да ли сте апсолутно морали да поднесете?
Не сви морају да поднесу порез на доходак физичких лица. У ствари, ако су социјалне услуге биле једини приход прошле године, можда нећете морати. Исплате за инвалидско осигурање се не опорезују и не захтевају подношење повратка ако је то једини приход који сте имали, а исто важи и за додатни приход прихода. Ако ваш једини извор прихода не долази са посла или инвестиција, проверите код пореског стручњака да сазнате где сте.
Па шта ће се догодити ако сте зарадили само мали приход? Било да сте обавезни да поднесете повратак зависи од вашег статуса подношења.
- За пореску 2016. годину - повратак који ћете поднети 2017. године - појединачни порески обвезници испод 65 година старости не морају да поднесу повратак ако зарађују мање од 10.350 долара из редовног посла и / или инвестиција.
- Ако сте старији од 65 година, имате мало више простора, до $ 11,900 пре него што морате послати повратак.
- Ако се квалификујете за домаћинства, плафон се повећава на 13.350 долара ако сте испод 65 и 14.900 ако сте старији од 65 година.
- Ако сте удате заједнички, граница је 20.700 долара ако су и ви и ваш супружник испод 65 година. Ово се повећава на 21.950 долара ако је један од вас старији од 65 година и до 23.200 долара ако сте обојица.
- Ако сте у браку и поднесите се посебно, не можете зарадити пуно пре него што вам је потребно да поднесете повратак: 4,050 долара без обзира колико сте година.
Праг прихода самозапошљавања је увијек 400 долара од пореске године 2016, без обзира на ваш статус подношења. Ако зарађујете много од фрееланцинг или водите сопствени бизнис, морате поднети пореску пријаву.
Требали бисте добити образац 1099-МИСЦ од сваког ко вам је платио током године. Ова граница од 400 долара представља збирну цифру. Другим речима, ако вам је Јое платио 290 долара и Салли вам је платио 110 долара, морате поднети поврат, јер ова два плаћања укупно износе 400 евра када се сабирају.
Можда желите да уопште отпишете
Пре него што кажете "Пхев!" И уклоните свој калкулатор, размотрите ово. Ако ваш приход спада у ове параметре за ваш статус подношења, можда ћете имати право да потражите зарачунани порез на добит, који се враћа. Служба унутрашњих прихода ће вам послати новац ако кредит прелази вашу пореску обавезу - али само ако вратите захтев за кредит.
Исто тако, ако сте зарадили мање од лимита за ваш статус подношења пријаве прошле године, нисте обавезни да поднесете повратак, али је ваш послодавац готово сигурно одбио порез на приход од ваших платних рачуна. Не можете добити повраћај тог новца осим ако не поднесете.
На који порез оштетите?
Претпостављајући да морате да поднесете, следеће питање постаје колико морате да платите.
Порезне групе заговарају пуно пореских обвезника, тако да се не осјећате сами ако их мало мистификујете. Они утврђују проценат вашег прихода, након што затраже разне одбитке које морате дати ИРС.
Ево како ће се раздвојити за пореску годину 2017. године. Ово је приход који ћете вратити 2018. године.
- 10 процената: $ 0 до $ 9,325 у приходима
- 15 процената: $ 9,326 до $ 37,950
- 25 посто: 37.951 долара до 91.900 долара
- 28 процената: $ 91,901 до $ 191,650
- 33 одсто: 191.651 долара до 416.700 долара
- 35%: 416.701 $ до 418.400 $
- 39,6%: 418,401 $ и више
Многи људи мисле да морају платити овај проценат за све своје приходе, али то није тачно. Ако сте зарадили 37.000 долара, платили бисте само 10 одсто пореза на првих 9.325 долара од тога - овај део пада у 10 посто брацкет. Ви бисте платили само 15% прихода над том износом, део који спада у следећи порезни разред. Исто тако, ако сте зарадили 50.000 долара, платили бисте само са стопом пореза од 25 одсто за доларе које сте зарадили преко 37.950 долара.
Сада можете да одузмете из тог прихода
Можете затражити зависнике и предузети друге одбитке како бисте смањили приходе и потенцијално довели свој приход у нижи порезни разред. Према студији Пев Ресеарцх Центра, просјечна укупна стопа пореза америчких пореских обвезника, која су у 2014. години зарадила мање од 50.000 долара, била је свега 4,3 посто након што су искористили све расположиве одбитке.
Једно од највећих одбитака које пружа порески код је лично изузеће . Од пореске године 2017. године можете да обришете свој порезни приход од 4,050 долара за сваког зависног лица који можете да поднесете на вашу пореску пријаву поред себе. На високим нивоима прихода - 261.500 долара за појединце, 287.650 долара за главе домаћинства и 313.800 долара за удружене парове који заједно подносе - ове личне изузеће почињу да се "избацују", међутим. Имаћете право да потражите мање од стандардног износа када ваш приход прелази ове границе и можда нећете моћи да захтевате лична изузећа у зависности од тога колико још зарађујете.
У супротном, ако сте прошле године зарадили 50.000 долара и ви сте само порески обвезник без зависних лица, ваш опорезиви доходак ће пасти на 45.950 долара.
Сада, погледајте шта се дешава ако имате дијете. Ваш приход пада за 8,100 долара - 4,050 пута два пута. Ако имате два зависника, ваш приход би могао да опада за 12.150 долара.
Није чудо што људи желе да могу да затраже своје љубимце као издржаване. Нажалост, није тако лако. Примјењују се строга правила. Прво, ваши издржавачи морају бити људски и постоје различита правила за дијете и друге рођаке.
Квалификовање зависника за децу
Да бисте се квалификовали као зависни, дете мора:
- Бити везан за вас, али ово правило се примењује лабаво. Степхилдрен и хранитељица се квалификују, као и пола браће и сестара.
- Бити млађи од 19 година на последњи дан пореске године или 24 године ако је уписан као редовни студент
- Будите млађи од вас или, ако сте у браку и подносите заједнички, млађи од вас или вашег супружника
- Живите са вама више од шест месеци године
- Имати за плаћено не више од половине своје подршке за годину дана
Правило старосне доби се не примењује на децу са инвалидитетом, а можда ћете моћи да затражите дете које није везано за вас у неким изолованим околностима. Можда живите са својом дјевојком и подржавате своје дијете. Ако она не може да затражи своје дијете као своје зависно из неког разлога, а ако га нико други не може потражити, постоји и спољна шанса да то можете урадити. Говорите са пореским професионалцем ако сте у јединственој ситуацији као што је ова.
Квалификовани рођаци
ИРС има и мноштво правила за одрасле особе, као што су, ако подржавате старију мајку.
Без старосних граница се не примењују на квалификоване рођаке - појединац може чак и бити дете, али малољетници не могу бити било ког другог "квалификованог детета". Ово је пореско правило које би потенцијално могло дозволити да затражите дете ваше дјевојке. Примјењују се и друга правила.
- Појединац мора бити повезан са вама. У зависности од тога колико сте блиско повезани, можда ће вам требати живети са вама током цијеле године. Родитељ не би морао да живи са тобом.
- Њен бруто приход за годину мора бити мањи од износа личног изузећа за који желите затражити од ње, што је 4,050 $ у 2017.
- Морате платити барем пола њене потпуне подршке.
Опет, то су општа правила, тако да ако нађете како клизате линију где мислите да је неко зависник, проверите код пореског професионалца да бисте били сигурни. Ако тражите некога коме немате право да тражите, можете се отворити за ревизију.
Стандардна одбитка
Још увек нисте завршили са вашим опорезивим приходом. Још вам је на располагању више одбитака. У најмању руку, вероватно ћете одузети додатних 6,350 долара из свог укупног прихода како бисте утврдили вашу порезну групу. Ово је стандардни одбитак за поједине порезне обвезнике и за оне који су у браку, али се подносе појединачно. Одбитак се удвостручује на 12.700 долара ако сте у браку и пријавите заједно, а то је 9.350 долара ако се квалификујете за шефа домаћинства.
Ако сте сама с једним зависним, ваша зарада од 50.000 долара сада је смањена на најмање 35.550 долара: 50.000 долара мање од 8.100 долара за два лична изузећа мање од 6.350 долара за стандардну одбитку. Али онај зависни кога тврдите можда би се добро квалификовао за вас као шефа домаћинства , што ће вам довести укупно смањење прихода од $ 17,450 - $ 8,100 у личним изузецима плус $ 9,350. Ваш опорезиви приход би био само 32.550 долара.
Ваш други избор би био да наведете своје одбитке , али то можда неће бити у вашу корист. Ви додате све трошкове који се одбијају од пореза током године када сте ставили ставку - и морате имати доказе о сваком од њих, све до пенија. Одбитни трошкови укључују ствари као што су лекарски рачуни, добровољни доприноси и порези на имовину. Потом бисте одбили укупан износ уместо стандардног одбитка.
Неки трошкови подлежу ограничењима, тако да може бити тешко изнети више од 9.350 стандардних одбитака ако сте ви домаћин домаћинства, или чак 6.350 долара ако сте порески обвезник. А ако немате више трошкова који се одбијају од пореза од износа стандардног одбитка на који имате право, плаћате порезе на више прихода него што вам је потребно. Већина индивидуалних пореских обвезника - око 66 процената - захтева стандардни одбитак.
Прилагођавање прихода
Можда ћете моћи да узмете неке одбитке поред вашег стандардног одбитка. Ово се зове прилагодба прихода или одбитака "изнад линије", а не морате да их стављате на захтев. Можете их одузети на првој страници образца 1040 да бисте утврдили свој прилагођени бруто приход. Ако сте платили камату за студентски зајам, можете га узети овде. Исто тако, ако сте платили бившу алиментацију, можете то одбити као прилагођавање прихода - не морате плаћати порез на тај новац. Доприноси ИРА могу се такође одбити као прилагођавање прихода.
Сада видите ако можете смањити порезни рачун
ОК, завршили сте са свим одбиткама на које имате право. Можда сте успели да исечите тај 50.000 долара на 31.000 долара захваљујући личним изузецима, стандардном одбитку и интересу који сте платили за оне студентске кредите. Али шта ако откријеш да још дугујеш 1.000 долара ИРС након свега што се одузима?
Овдје долазе порески кредити. Постоји низ пореских кредита који ће вам помоћи да елиминишете овај порески дуг. Велика већина њих је неповратна. То значи да могу смањити или чак елиминисати равнотежу коју дугујете ИРС, али ИРС добија да одржи равнотежу уколико је остало од кредита. Ако сте квалификовани за добит од 2.000 долара, али само дугујете ИРС $ 1.000, кредит ће избрисати Ваш порезни рачун - нећете ништа дуговати - а влада је 1.000 богатија.
Повратни кредити - као што је зарачунани порез на добит наведени горе - много су бољи. Ако имате право да затражите било који од ових кредита, ИРС ће вам послати провјеру стања након што се пореска обавеза сведе на нулу. Рефундабилни кредит од $ 2.000 би елиминисао ваш порески дуг, а ИРС би вам дао $ 1,000 биланс.
Ево неких од најчешћих пореских кредита за које можете испунити услове:
- Кредити пореза на зараде : ЕИТЦ има за циљ пружање помоћи пореским обвезницима са ниским примањима од издржаваних лица. Од 2017. године, максимални износ кредита је 6,318 долара ако сте венчани, ако заједнички поднесете и ако имате три или више зависних особа. Ваш приход мора падати испод одређених прагова. Кредити се смањују док зарађујете више и на крају је недоступан у потпуности ако зарађујете превише.
- Америцан Цредит Так Так Цредит : Можете поднети кредит од 2.500 долара по студенту од 2017. године за школарину и друге трошкове везане за образовање настале током прве четири године вишег образовања. Четрдесет посто овог кредита је повратно. То значи да можете добити до $ 1,000 у готовини ако имате право на максимум од 2,500 кредита.
- Кредит за дијете и зависна средства : Ако морате платити некоме да брине о вашем дјетету или другом зависном особљу, тако да можете ићи на посао или потражити посао, можда ћете имати право на дијете и зависне накнаде за порез на збрињавање. Дете мора бити млађе од 13 година старости, а одојчади за одрасле морају бити онеспособљени. Такав кредит можете поднијети ако је ваш супружник онемогућен и неко мора остати с њим. Израчунавање износа кредита може бити компликовано, тако да вам можда треба помоћ стручњака да бисте то схватили. Није враћено.
- Порески кредит за дјецу : Овај износ износи до 1.000 долара за сваког од васих дјетета испод 17 година, а можете га потражити поред кредита за трошкове бриге. Не враћа се, али Додатни порески кредит за дјецу може да удари ако падне у порезну групу од 10 посто и ово се може повратити. Ради у поређењу са пореским кредитом за дијете да вам врати новац. Правило пореске опције је ново у пореском законику ступио на снагу јануара 2017. године.
Постоје и кредити за усвајање, пензиона штедња и одређени трошкови смештаја. Неки одлазе на вишим нивоима дохотка.
Шта ако не можете да платите?
Након што је све речено и учињено, шта ће се десити ако још увек дугујете ИРС новац и једноставно не можете да положите своје руке на готовину за слање уплате када поднесете свој повратак? ИРС је спремна да сарађује с вама на неколико начина:
- Ако мислите да можете платити у року од 120 дана од подношења вашег повратка, позовите ИРС на 1-800-829-1040 да бисте направили тај аранжман.
- Ако мислите да ће вам требати дуже да бисте дошли до новца, можда ћете имати право на уговор о рату тако да можете платити свој порески дуг на редовним и једнаким месечним ратама. Постоје неке таксе повезане са овим.
- Ако сте стварно у ужасним ситуацијама, позовите ИРС - или још боље, консултујте се са пореским професионалцем - да видите да сте ушли у понуду у компромису. Правила су сложена, али ИРС можда жели да прихвати само део онога што дугујете.