Исплата пореза на дивиденде ЕТФ-а

Шта вам треба за реализацију пореза на дивиденде ЕТФ-а

Као што знате, једна од главних предности ЕТФ- а је пореска предност коју поседује преко заједничких фондова. ЕТФ-ови су порески ефикаснији због њихове изградње и начина на који их ИРС класифицира. Конкретно, порез на капиталне приходе се реализује само у ЕТФ-у када се цијела инвестиција продаје, а узајамни фонд врши порез на капитал сваки пут када се средства у фонду продају. Међутим, када је у питању плаћање пореза на дивиденде ЕТФ-а , прича је мало другачија.

А за оне који сте нови у овом концепту, ЕТФ дивиденда се састоји од акција које исплаћују дивиденду и обично прати индекс дивиденди. Акције у фонду или индексу бирају се на основу њиховог дивидендног приноса. Неки ЕТФ примењују стратегију опште дивиденде која покрива тржиште као целину, или се могу сегментирати.

На примјер, постоје неки ЕТФ-ови дивиденди који се заснивају на тржишној капитализацији укључених акција, а постоје и неки који се заснивају на локацији као што је ЕТФ специфична дивиденда или на тржишту ЕТФ-а.

Дакле, сада са тим објашњењем, хајде да причамо о различитим врстама дивиденди ЕТФ-а ...

Квалификоване дивиденде ЕТФ-а

Постоје две врсте дивиденде које могу заложити акције у ЕТФ-у. Квалификоване дивиденде и неквалификоване дивиденде. Да би дивиденди ЕТФ-а били опорезовани као квалификовани, власнички у фонду који исплаћује дивиденду мора бити у власништву инвеститора више од 60 дана у току 121-дневног периода који почиње 60 дана пре датума издавања дивиденде.

Такође, он не може бити на неквалификованој листи дивиденди, а мора га платити америчка или квалификована инострана корпорација.

Стопа пореза на квалификоване дивиденде је свуда од 5% до 15%, зависно од стопе пореза на добит. Ако имате стопу пореза на доходак од 25% или више, онда се ваша квалификована дивиденда опорезује на 15%.

Ако је ваша стопа пореза на доходак мања од 25%, онда су ваше квалификоване дивиденде опорезоване на 5% До сада, тако добро.

Неквалификоване дивиденде ЕТФ-а

Неквалификоване дивиденде су она исплата која не испуњавају квалификације наведене горе. Другим речима, они су дивиденде да влада не сматра истинским дивидендама. Неки примјери укључују дивиденде на рачунима новчаног тржишта , дивиденде на краткорочне капиталне добитке од заједничког фонда , камате из ваше кредитне уније, дивиденде у вашој ИРА и дивиденде од РЕИТ-а ( инвестициона повјерења некретнина ). У случају неквалификованих дивиденди, ова исплата се опорезује по вашој нормалној стопи пореза на доходак. Дакле, ако имате неквалификоване дивиденде од ЕТФ-а у вашем портфолију, онда ће они имати теже порезно оптерећење од нормално квалификованих дивиденди од ових хартија од вредности.

Одржавање праћења дивиденде

Познавање разлике између квалификованих и неквалификованих дивиденди је веома важно у погледу ЕТФ-а. Након што схватите концепт, потребно је да то знање користите док пратите исплате дивиденде за све акције у вашој дивидендној ЕТФ-у (прегледна таблица може бити корисна). Једном када сте све схватили, можете исправно попунити пореске обрасце и поднети ваш повратак.

Или можете учинити оно што већина инвеститора ради и ангажује доброг пореског књиговођа. Надам се да ће твоја добитак покрити његову накнаду.

Као и код сваког улагања, важно је знати све импликације које су укључене. Дакле, пре него што почнете са ЕТФ-има, побрините се да разумете како ће утицати на ваш порески повраћај.

А ако тражите дивиденду ЕТФ-а, дошли сте на право место. Дивидендни фондови постају популарнији због њихове способности да креирају ток прихода, као и заштиту од инфлације и неке врсте ризика. Дакле, ако размишљате о дивидендним ЕТФ-има за вашу стратегију трговања, онда ћете желети да видите неке дивиденде ЕТФ-а у акцији. Па онда, не гледајте даље од моје листе дивиденди ЕТФ-а