Сазнајте о погодностима ЕТФ-а за ваш порез
Једна од главних предности ЕТФ- а је пореска предност коју има у заједничком фонду. ЕТФ-ови су порески ефикаснији због њихове изградње и начина на који их ИРС класифицира. Конкретно, порез на капиталне приходе се реализује само у ЕТФ-у када се цијела инвестиција продаје, а узајамни фонд врши порез на капитал сваки пут када се средства у фонду продају.
Порези на заједнички фонд
Кад год продате имовину за профит, влада жели свој дио колача.
Порез на ову добит познат је као порез на капиталну добит . Ако зарађујете новац, влада зарађује.
Пошто имовину у заједничком фонду активно тргује руководилац фонда, сваки пут када се акције продају за добит, морају се плаћати порез на капиталну добит. Током времена, то може довести до доста честих пореских уплата.
ЕТФ таксе
Порез на капиталну добит се плаћа и на профитабилну продају ЕТФ-а, али са великом разликом. Порез на капиталну имовину на средствима у ЕТФ-у се плаћа само када је продат цео ЕТФ , а не док држите ЕТФ.
Док имовина ЕТФ-а није активно тргована као власнички удео у заједничким фондовима, у ЕТФ-у можда постоје неке акције које треба измијенити или замијенити због прилагођавања. Међутим, порези на било који добитак од продаје ових средстава одгађају се док се не прода цијели ЕТФ. Сваки пут кад држиш свој новац је добро вријеме. Птица у руци.
Порези на дивиденде ЕТФ-а
Што се тиче пореза из дивидендних ЕТФ-ова , ствари су мало другачије. Постоје две врсте дивиденде које могу заложити акције у ЕТФ-у. Квалификоване дивиденде и неквалификоване дивиденде. Да би дивиденди ЕТФ-а били опорезовани квалификованим, капитал у фонду који плаћа дивиденду мора бити у власништву инвеститора више од 60 дана у току 121-дневног периода који почиње 60 дана пре датума издавања дивиденде.
Такође, он не може бити на неквалификованој листи дивиденди и мора га платити америчка или квалификована инострана корпорација.
Стопа пореза на квалификоване дивиденде је свуда од 5% до 15%, зависно од стопе пореза на добит. Ако имате стопу пореза на доходак од 25% или више, онда се ваша квалификована дивиденда опорезује на 15%. Ако је стопа пореза на доходак мања од 25%, онда су ваше квалификоване дивиденде опорезоване на 5%.
У случају неквалификованих дивиденди, исплата која не испуњавају квалификације наведене у горњем тексту и која су дивиденде да влада не сматра истинским дивидендама. Неки примјери укључују дивиденде на рачунима новчаног тржишта, дивиденде на краткорочне капиталне добитке од заједничког фонда, камате из ваше кредитне уније, дивиденде у вашој ИРА и дивиденде од РЕИТ-а (инвестициона повјерења за некретнине). У случају неквалификованих дивиденди, ова исплата се опорезује по вашој нормалној стопи пореза на доходак. Дакле, ако имате неквалификоване дивиденде од ЕТФ-а у вашем портфолиу, онда ће они имати теже порезно оптерећење од нормалне квалификоване дивиденде од ових хартија од вредности.
Дакле, нема пореске предности на неквалификованим дивидендама од ЕТФ-а, али постоје погодности за случајеве са квалификованим дивидендама.
Завршни повратак
У закључку, ЕТФ има две велике пореске предности у односу на заједнички фонд.
Међусобни фондови обично имају веће порезе од капиталних добитака од ЕТФ-а због учесталости трговачких активности. Такође, порез на капиталну добит од ЕТФ-а је одложен до продаје производа, међутим, узајамни фонд обавља порез током трајања инвестиције.
А ове предности нису само ограничене на ЕТФ-ове, већ на ЕТН-ове (берзе којима се тргује и тргује). Као и са било којим улагањем, важно је знати све импликације које су укључене. Дакле, пре него што почнете са ЕТФ-има , побрините се да разумете како ће утицати на ваш порески повраћај.