Коначно, у фазама или у дискреционим животним поверењима
Остављање имовине у потпуности
За многе људе, давање одраслих корисника њихову наследју у једном паушалном износу је најлакши начин да се иде.
Зашто? Будући да неће бити проблема контроле или приступа, само питање времена - другим ријечима, када се плате сви завршни рачуни и порези (порези на смрт и порез на доходак), онда ће оно што је преостало једноставно директно дистрибуирати корисницима. Али овакав приступ има неколико недостатака:
- Ако је корисник лоше у управљању новцем, онда ће њихово наслеђе нестати у кратком року.
- Ако је корисник лошег брака, онда би се њихово наследство могло изгубити у разводу за развод.
- Ако је корисник у високоризичној професији, онда се њихово наследство може узети у тужби.
- Ако је корисник већ богат и има опорезиву имовину , онда ће њихово наслеђе дати само додатне порезе на рачун пореза на имовину .
Стога, када се разматра употреба отворених дистрибуција одраслим корисницима, износ наслеђивања мора се одмерити према доби, искуству и породичним и финансијским ситуацијама корисника .
Остављање средстава у фазама
Друга могућност је да држите наследство одраслих корисника у поверилачком фонду и да плаћате кориснику један или више паушалних износа у фазама - другим речима када корисник достигне одређено доба или постигне одређени циљ; онда ће добити потпуну расподјелу њиховог наслеђа.
На пример, ви бисте могли да платите 50% свог наследника када стигну до 25 година, а затим стање на 30 или 50% када стекну вишу школу, а затим стање кад заврше диплому. У међувремену, имовину која је задржана у поверилачком фонду корисника могла је користити повереник да плати за школовање или образовање дипломца, медицинске рачуне, ауто или становање и било које друге потребе за даном. Међутим, када корисник прими расподјелу паушалног износа, примењују се исти недостаци као и потпуно остављање читавог наслеђа. Друге мане коришћења поверљивог поверења укључују додатне трошкове рачуноводства и правне савете током трајања поверења и накнаду коју ће поверилац наплатити за услуге извршене у управљању поверењем.
Стога, приликом разматрања употребе повученог повјерења, износ наслеђивања мора се одмерити у односу на дугорочне трошкове управљања повјерењем ( рачуноводство повјерења и правне накнаде и накнаде повјерилаца ), као и старост, искуство и породична и финансијске ситуације корисника.
Остављање имовине у дискреционом животном поверењу
Коначна опција је оставити насљедство корисника у дискреционом фонду за цијели цијели живот.
Постоји много предности у избору ове опције:
- Уколико је уговор о повјерењу исправно написан, имовина која се држи у повјерењу за дискреционо вријеме живота ће остати заштићена од разводних супружника, тужби и, ако се користи корпоративни повјереник (банка или друштво повјерења), потом из лоших одлука корисника и спољних утјецаја.
- Ако у животу има дискретног живота поверења када корисник умре, можете да контролишете ко ће добити оно што је остало.
- Ако корисник већ има велику имовину, или ако желите да створите трајно породично наслеђе, онда можете поставити дискреционо поверење о животу као династичко поверење које ће избјећи порез на имовину у имовини корисника, као иу имањима свих потомака корисника.
- Можете одредити трећу страну као повереника док је корисник млађи да заштити корисника од лоших одлука и спољашњих утицаја, а потом учинити кориснику свог повереника у доби када мислите да ће бити довољно одговорни да преузму пуну контролу.
- Са друге стране, можете одредити корпоративног повереника (банке или друштва за поверење) током целог мандата поверења који ће осигурати да се упутства које сте оставили у уговору о поверењу за дистрибуцију извршити и спречити да фонд труста не буде дистрибуиран ван ваших крвних линија тако да било шта остало у повереничком фонду у свакој генерацији ће проћи вашим потомцима.
Без обзира на то, недостаци коришћења дискреционог поверења током живота су исти као и коришћења повученог поверења - додатни трошкови и трошкови рачуноводства и правних савета и трошкова повјерилаца. Дакле, приликом разматрања употребе дискреционог поверења током живота, износ наслеђивања мора се сагледати у односу на трошкове и издатке повезане са управљањем поверењем, као и узрастом, искуством и породичним и финансијским ситуацијама корисника и дугорочним циљеви планирања некретнина.