Сазнајте шта треба узети у обзир приликом одређивања ко ће наследити вашу имовину
Иако се чини да је једноставно користити име које имаш на уму (супружник, дијете или сестра) на корисничком обрасцу за обиљежавање, прво требате знати последице. Ево водича за оно што је укључено.
Основи корисничких назива
Већина планова за пензионисање , ануитете и осигурање живота омогућавају вам да одлучите шта би требало да постане за вашу имовину у случају ваше смрти.
Они раде тако што траже од вас да одредите кориснике.
Примарни корисник (или корисници) наслеђује прво. Ако су мртви или ако умру с вама, ваша имовина би умјесто тога ишла на све секундарне кориснике које сте именовали. Ови секундарни корисници се често називају контигентним корисницима на обрасцима рачуна.
Да бисте одредили кориснике, морате назвати имена, а ви ћете морати да одредите који ће проценат ваше имовине одлазе сваком кориснику.
Корисници могу укључити оне који први пут имају на уму - супружнике, дјецу и друге рођаке. Алтернативно, они могу укључити пријатеље, трустове, добротворне организације и институције.
Имајте на уму да се корисничке ознаке углавном активирају одмах након смрти и прекланују све информације у вези са наслеђеном имовином која је дата у вашој вољи. То значи да ваша имовина неће морати да прође кроз пробни поступак, правни поступак који може трајати и можда је веома скуп.
Али то такође значи да морате осигурати да ваше тренутне ознаке корисника одражавају ваше најновије жеље, јер ваша воља их не може надмашити. Добра је идеја да сваке године прегледате своје именоване кориснике, за све ваше рачуне. Такође је важно ажурирати податке о корисницима после било каквих великих промена у животу, као што су брак, развод или рођење дјетета.
Шта треба узети у обзир у овом процесу
Супружници обично могу наследити имовину једна од друге без стварања пореза на имовину или, у случају пензионисаних рачуна, присиљавања на преузимање обавезних опорезивих исплата. (Ако је супружник наслеђивање постао 70 1/2, важе правила дистрибуције обичних пензионих рачуна - проверите код вашег пореског саветника за детаље, пошто су правила сложена.)
Међутим, други наследници могу се суочити са неким посљедицама.
Уцитавање превелике имовине неким наследницима може учинити да су наследна насљедници подложни плаћању пореза на имовину. Чување потенцијалних наследника о вашим намерама дозвољава им да планирају у складу с тим.
Многе врсте планова за пензионисање, укључујући 401 (к) и већину облика индивидуалних рачуна за пензионисање, приморавају ваше кориснике да узму новац сада у паушалном износу и да плаћају порез на доходак у пуном износу или узимају потребне опорезиве дистрибуције сваке године у износима који се заснивају на табелама о очекивању животног вијека служби унутрашњих прихода. Ротх ИРА су ослобођени јер сте већ платили порез на новац у њима.
Један од начина да избегнете порез на вашу наследство у целини је да одредите добротворну или непрофитну групу, као што је универзитетска фондација, као ваш наследник. Ако то учините, не постоји порез на трансфер или будућу употребу вашег новца.
Стварање поверења за малољетнике или друге
Деца испод деце, група која у неким државама може укључити свакога до 21 године, не може директно наследити имовину из ануитета, план за пензионисање или политику животног осигурања. Примери две врсте поверења створених за малољетнике или друге укључују завидну повјерење и опозив животног повјерења. Посаветујте се са адвокатом, ако је неопходно, да успоставите поверења за њих. Повјерење које креирате онда се може назвати у вашој листи корисника.
Можда ћете такође желети да стварате поверења за кориснике са менталним инвалидитетом, ако не могу да се баве својим пословима. Ове врсте поверења се често називају поверењем за посебне потребе .
Резиме
Постоје многи важни разлози које треба направити приликом избора корисника за рачун за пензионисање, ануитете или животно осигурање.
Водите рачуна да пажљиво погледате изборе како бисте били сигурни да су ваше жеље ажурне и да помогнете својим вољенима да избегну будуће главобоље.