Како направити одлуку Ротх вс. Пре-Так 401 (к)
Број послодаваца који нуди опцију Ротх у свом пензионом плану значајно је порастао у посљедњих неколико година.
Опција Ротх вам омогућава да доприносе новцу плану за пензионисање на основу пореза. Као допринос Ротх ИРА, доприноси Ротх 401 (к) нису одбијени од пореза. Пре него што користите уштеду пореских уштеда кроз традиционалне доприносе пре опорезивања, пореске олакшице долазе касније када почнете са дистрибуцијом из плана. Ротх рачуни вам омогућавају да повучете раст зараде на вашем рачуну без пореза све док је рачун отворен најмање 5 година, а ви сте старији од 59 година.
Осим велике разлике после пореза, Ротх 401 (к) ради пуно попут редовног 401 (к) с. Једна сличност је да су и доприноси за порез и Ротх 401 (к) подобни за усклађивање компаније. Да ли или не примате одговарајући допринос ваше компаније, одређује ваш послодавац. Ако добијете једну, она се врши пре опорезивања и држи се одвојено од ваше Ротх 401 (к). Ако одлучите да напустите свог послодавца, можда ћете имати могућност да задржите свој Ротх 401 (к) где је или да га преместите у план свог новог послодавца ако се тамо нуди Ротх 401 (к).
Друга могућност је да је преместите у Ротх ИРА ролловер, гдје ћете бити подложни истим правилима повлачења.
Ево неколико важних питања које треба узети у обзир приликом одређивања да ли Ротх 401 (к) има смисла за вас:
Можете ли допринијети Ротх 401 (к)?
Да бисте учествовали, прво морате потврдити да вам је ротх 401 (к) понудио ваш послодавац.
Ако јесте и имате право да учествујете, можете да допринесете без обзира на приходе. Ротх 401 (к) с не подлежу ограничењима прихода. Ротх ИРА с друге стране има границе дохотка које одређују да ли можете да допринесете.
Колико можете да допринесете?
Укупни ИРС лимит за традиционалне запослене и Ротх 401 (к) доприноси 18.500 долара (24.500 долара ако сте старији од 50 година ове године) за 2018. годину.
Одлука пре опорезивања према Ротх 401 (к) не мора бити ни један, нити сценарио. Можете дати допринос обојим врстама рачуна (ако их обезбеди ваш послодавац). Могуће је уложити и доприносе за пред-порез и Ротх 401 (к) све док ваши комбиновани доприноси не прелазе годишњи лимит.
Да ли очекујете да сте у вишој пореској групи током ваших година за пензионисање?
Највећа разлика између пре опорезивања и Ротх 401 (к) јесте да ли сада плаћате порезе, као што је то случај са Ротхом или у тренутку када сте повукли новац (401к пре опорезивања). Избор опције Ротх 401 (к) може бити посебно корисан ако сте забринути због тога што сте у вишој пореској групи током ваших година за пензију.
Плаћање пореза унапред такође има користи ако имате дугу будућност прихода од инвестиција испред вас. Уопштено гледано, што дужи временски период инвестирања повећава вашу потенцијалну пореску уштеду.
Ротх 401 (к) би могао бити најпотребнији за некога ко је у раним фазама своје каријере и очекује да ће њихови приходи знатно порасти током свог живота. Ротх 401 (к) такође може бити добра идеја ако сте забринути да чак и ако се ваш приход не повуче у пензију, пореске стопе могу. Заправо, недавни Закон о пореским обвезама и послови из 2017. године смањио је маргиналну пореску опорезу прихода за већину људи, што је оставило неке да верују да ће бити виши у наредним годинама.
Са друге стране, вероватно ћете бити боље држати са пред-порезом 401 (к) ако сматрате да ће ваша стопа пореза на доходак углавном бити нижа када вам треба новац током пензије. То је зато што доприноси остварени са приходима прије опорезивања пружају одбитак текуће пореске године за доприносе. Већина пензионера заправо на крају открива да имају нижу стопу замјене прихода током својих година за пензионисање.
Заправо, опште упутство је да замените отприлике 80 процената вашег прихода како бисте задржали свој исти угодан начин живота током пензионисања. Ови нижи нивои прихода и чињеница да неки извори прихода као што је социјално осигурање само делимично опорезују, пружају додатни аргумент у име опције 401 (к) пред опорезивањем.
У једноставном смислу, овде је главна разлика између традиционалне и Ротх 401 (к):
Опције 401 (к) пре опорезивања вам данас дају порез и захтевају да плаћате порез на доходак када вршите дистрибуцију (порез касније).
Ротх 401 (к) доприноси се раде са доларима након опорезивања, али вам пружају прилику за дистрибуцију без пореза (сада порез).
Да ли планирате да користите део ваше пензије у циљу преноса средстава?
Рачун Ротх 401 (к) такође има смисла као возило за пренос богатства. Једна стратегија планирања имовине је да користи Ротх 401 (к) рачуне за преношење пензионих средстава на наследнике без пореза. Наслеђени Ротх 401 (к) с још увек нису предмет пореза на доходак јер су доприноси већ опорезовани. Они су предмет потребних минималних правила дистрибуције. За време вашег живота можете да преусмјерите Ротх 401 (к) у Ротх ИРА како бисте избјегли минималне минималне расподеле. Ова стратегија може помоћи очувању имовине за наследнике и омогућити континуирани пораст пореза.
Одлучујући фактор
Највећи фактор при одлучивању да ли Ротх 401 (к) има смисла за вас обично се своди на стопе пореза на доходак. Али друге варијабле треба узети у обзир када одлучите. Ваша старост, тренутни и будући порески статус и укупна диверсификација пореза између рачуна пре опорезивања (401 (к), ИРА, ХСАс), Ротх рачуни и опорезиви рачуни.