Акредитивно писмо (ЛОЦ) је обећање од банке да изврши плаћање под претпоставком да су испуњени одређени услови.
ЛОЦс су компликоване. Најлакши начин да схвате како они раде је да виде пример. Овај водич показује како кредитно писмо ради корак по корак. Такође можете прочитати само преглед ако волите текстуално објашњење без визуелних слика.
За овај примјер претпостављамо да увозник купује робу од извозника. Међутим, ЛОЦ се могу користити за друге врсте трансакција. На примјер, акредитиви у приправности се редовно користе у Сједињеним Државама за разне услуге (укључујући грађевинске пројекте, електричне услуге и још много тога). Ако желите научити како ЛОЦ ради за заједничку домаћу трансакцију, замијените појмове "увозник" и "извозник" са клијентом или провајдером услуга у вашој индустрији. На примјер:
- Извозник би могао бити електропривредна компанија која продаје моћ; увозник би био купац који купује моћ из употребе
- Извозник би могао бити извођач радова који обећава да ће завршити пројекат до одређеног датума; увозник би био купац извођача
Имајте на уму да овај туториал показује како концепт функционише, али стварна трансакција је много сложенија од онога што ћете видети овде. За сада, идеја је само да се уклопите са протоком докумената и исплата када се користи ЛОЦ.
01 Хајде да ово урадимо!
Прво, купац (увозник) и продавац (извозник) одлучују да послују заједно. Они се слажу о цени, количини и другим условима, а они одређују како и када ће роба бити испоручена купцу. У склопу уговора претпостављамо да продавац жели купца да користи акредитив (ЛОЦ).
Зашто продавац захтева акредитив? Продавац жели више повјерења које ће купац платити. Можда овај купац и продавац никада нису радили заједно, или је поруџбина довољно велика да изазове озбиљне финансијске потешкоће ако нешто пође наопако (ако продавач троши новац за производњу и отпрему робу, а имовина купца се одузима из неког разлога).
Важно је знати да споразум о продаји није дио акредитива . Споразум о продаји је само између купца и продавца, а ЛОК користи информације у уговору, али ЛОЦ је посебан документ који издаје банка.
02 Издавање ЛОК
Да бисте добили кредитно писмо (ЛОЦ), купац контактира своју банку. Та банка послује у матичној земљи купца и највероватније је банка са којом купац тренутно послује. Купац пружа информације које су потребне за издавање ЛОЦ-а, укључујући и детаље као што су:
- Колико је уплата?
- Какво је име и адреса продавца (познатог као корисник )?
- Када ће се испоручити?
- Како ће бити испоручено?
- Где треба стићи пошиљка?
- И бројне друге детаље
Битно је да банка добије све детаље тачним. ЛОК ће бити правно обавезујући документ, а ти документи се тумаче буквално . Поново, ЛОЦ је одвојен од уговора о продаји, а заснива се на документима - а не акцијама - тако да не можете претпоставити да ће се све решити ако постоји грешка (чак и наизглед мала ствар као што је типографска грешка); ако документ није савршен, треба га преуредити пре него што се неко помери напред.
Када банка изда ЛОК, банка ће дати обећање, а банка ће бити одговорна за слање новца (то је оно што чини кредитно писмо тако сигурним за продавце) - тако да банка жели знати да купац може заправо доћи уз новац. У овом тренутку, купац може морати да депонује средства код банке, или банка може понудити зајам купцу као дио ЛОК-а.
Након издавања ЛОК-а, банка их шаље банкама продавца. Ово је типично банка у земљи продавца - вероватно банка са којом продавац већ има однос. Можда постоји неколико банака међу посредницима, али смо их оставили за једноставност.
Банка продавца ће прегледати ЛОЦ и проследити је продавцу. У овом тренутку, продавац треба да прегледа ЛОЦ како би се осигурало да она одговара ономе што се сложила и да је способна да испуни захтеве ЛОК-а. Она такође треба да одлучи да ли јој је удобно поверење у банку која издаје и све друге укључене банке.
Ако је све прихватљиво, продавац може прећи на следећи корак: производити и отпремити робу.
03 Слање робе и докумената
Да би се платио акредитивом (ЛОЦ), продавац ће морати да испуни услове наведене у ЛОЦ. Између осталог, то генерално значи:
- Испоруку робе до одређеног датума
- Могуће је да се роба прегледа пре испоруке
- Коришћењем начина испоруке наведен у ЛОЦ
- Испорука до и из портова наведених у ЛОЦ
- Прикупљање докумената наведених у ЛОЦ (испорука докумената, на пример)
- Подношење докумената банкама до одређеног датума
Овдје продавци заиста уживају у корист акредитива. Продавац зна да ће платити (под претпоставком да је банка обећала плаћање добро за новац) док год она испуњава услове ЛОЦ-а . Није битно да ли је њен клијент банкротирао или одлучио да не плаћа - банка је на удару за плаћање; банка ће морати да се бави крајњим купцем.
Исто тако, у зависности од тога како су ствари уређене, није битно ни да ли је роба икада стигла до купца. Олуја може оштетити или уништити робу током испоруке, а продавац можда неће бити одговоран за тај губитак.
Главни изазов за продавца је испуњавање захтева ЛОЦ-а. Опет, банке само брину о детаљима написаним у ЛОЦ и документима које поднесете да би задовољили ЛОЦ. Ако било шта није, продавац неће бити плаћен.
На пример, ако вам касни један дан, то је велики проблем. Можда бисте могли бесплатно да баците неки додатни производ (и ваш купац се може сложити да то чини за каснију пошиљку), али банке неће плаћати, осим ако ЛОЦ буде измијењен да би одговорио на каснији датум испоруке. Потребно је више новца и времена за измену ЛОЦ-а.
04 Плаћање и испорука
Када се документи поднесу банкама продавца, банка ће потврдити да документи испуњавају услове ЛОЦ-а. Опет, банка ће узети све што је буквално: ако се нешто искључи - чак и правопис или скраћеница имена компаније - банка може одбити плаћање. Банке трају неколико радних дана да спроведу овај преглед.
Ако су документи добри, банка продавца ће доставити документе у купчеву банку. Куповна банка ће извршити исти преглед докумената против ЛОК-а. Ако све провери, куповна банка ће послати уплату банкама продавца.
Купацева банка ће потом прослеђивати документе купцу, који користи те документе да преузме власништво робе када стигну.
Када се продавац исплати? Време плаћања зависи од врсте ЛОЦ-а . Продавац може бити плаћен у року од неколико дана од подношења докумената локалној банци. У другим случајевима, продавац ће морати чекати да се испуне одређени услови. Понекад продавац плаћа "унапред" (пре него што шаље било шта), тако да она може купити ресурсе који ће се користити за производњу робе купца.