Многе дистрибуције су опорезоване, али неке нису
Врсте ИРАС-а
Традиционална ИРА је она о којој већина људи мисли када чују тај термин.
У многим случајевима и под одређеним ограничењима имате право на одбитак пореза за доприносе које сте направили у традиционалном плану ИРА.
Не можете да поднесете порески одбитак за доприносе које сте унели у Ротх ИРА план, али не морате плаћати порез на било коју дистрибуцију коју узимате након старосне границе за пензију. Дистрибуције из традиционалне ИРА се обично сматрају опорезивим приходом због оних пореских одбитака које сте узели.
А СИМПЛЕ ИРА-акроним за План штедње подстицајних синдиката за запослене - обезбеђује послодавац. Омогућава запосленима да уплаћују доприносе прије плаћања пореза. Ако сте платили 1.000 УСД недељно и уплатили сте 25 УСД вашој СИМПЛЕ ИРА, плаћали бисте порез на 975 долара, јер се та 25 долара одбија пре него што се порези обрачунавају на билансу. Али ове дистрибуције се опорезују и када се пензионишете и одузмете новац.
"СЕП" ИРА означава поједностављену пензију запослених и ова врста плана доступна је само-запосленим лицима.
Основе о ИРА-има
Нека општа правила важе за све ИРА. Новац који узимате са рачуна се зове дистрибуција, а дистрибуције су укључене у вашу пореску пријаву као опорезиви доходак у већини случајева. Они се третирају као обични приход који се опорезује по вашој маргиналној стопи пореза. Генерално, дистрибуције из традиционалне ИРА се опорезују у години коју добијате.
Можете добити још додатних 10 одсто пореске казне ако узимате дистрибуцију пре 59 година. Обрнута страна је да морате започети узимање дистрибуција након 70 година старости.
Али шта ако преместите средства из једне ИРА у другу? Ово је познато као "ролловер", а не дистрибуција.
Једноправно правило за ИРА Ролловере
Можете да направите само један превртач са ИРА на други ИРА рачун у било којег периода од једне године, без обзира колико ИРА поседујете. Међутим, можете извршити неограничени трансфер између поверилаца-повјереника између ИРА-а или трансфера од администратора плана на администратора плана, јер се ова врста преноса не сматра превртањем.
Прелазак се јавља када се укључите као посредник, ефикасно узимајући новац пре него што га пребаците на други рачун, чак и за кратак временски период. Када средства иду директно из једне институције у другу, или један рачун другом без вашег учешћа, никакви порези не долазе.
Неке изузетке од правила
Нема ограничења на број ролловера које можете направити од традиционалне ИРА до Ротх ИРА. Ови трансфери су познати као конверзије.
Одређене врсте дистрибуција из планова дефинисаних накнада које се плаћају запосленима у авио-компанијама могу се пребацити на традиционалне ИРА без пореских посљедица.
А ако учествујете у СИМПЛЕ ИРА-у, можете уплатити средства из других групних планова за пензионисање, као што су 401 (к) планови и традиционалне ИРА, у ваш СИМПЛЕ ИРА две године након што сте први пут почели да учествујете у плану.
Друге дистрибуције које се квалификују за третман без пореза
Дистрибуције се могу ослободити од опорезивања иу неким другим ситуацијама - не морају се укључити у ваш бруто приход.
- Та једна опција која вам је дозвољена годишње није опорезива у тој години.
- Можете да узмете дистрибуцију након 70 година старости и да је дате квалификованој добротворној организацији без пореза, али ово правило не важи за СЕП или СИМПЛЕ ИРА.
- Дистрибуције из Ротх ИРА постају без пореза, ако је ИРА стар најмање пет година и достигли сте 59 година. Можете такође узети Ротх ИРА дистрибуције без пореза, ако сте млађи од 59 година старости ако то радите за куповину куће за први пут или због инвалидитета.
- Једном можете да преузмете дистрибуцију и пребаците је на рачун здравствене штедње.