Када то не учинимо, поставили смо неправичне околности на штету повјерилаца који нису били плаћени.
Овај принцип се чак односи на поступке странака пре него што је предмет поднет. Када дужник (особа која поднесе стечајни поступак) плаћа неким повјериоцима, али не плаћа друге сличне повјеритеље прије него што се поднесе стечајни поступак, дужник се наводи да је извршио преференцијалну исплату онима сретним (или несрећним - види доље) поверилаца. Предузећа су намрштена у случају стечаја.
Врсте дуга
За стечајне дужности, долг долази у различитим класама или категоријама. Генерално, дуг ће пасти у једну од четири категорије:
- Административне - оне дугове неопходне за администрирање стечајног поступка, као што су адвокатске накнаде или поверилац.
- Опште неосигуране - кредитне картице, лекарски рачуни, трговачки дуг, потписни кредити који се састоје од обећања да ће се платити без колатерала, случајни дуг као ИОУ и кредити од пријатеља или породице
- Приоритет Неосигуран - незаштићени дуг који из више разлога сматрамо да је вреднији или важнији, укључујући недавне порезе, обавезе за домаћу подршку као што су алиментација и подршка дјеци
- Обезбеђен - дуг са колатералом као што су ауто кредити или кућне хипотеке
Када говоримо о сличним позицијама поверилаца, говоримо о повјериоцима са истом врстом дуга, као ио свим општим необезбеденим повериоцима или свим приоритетним необезбијеним повериоцима.
Избор једног кредита над другим
Иако често можемо изабрати ко, шта, када и колико плаћамо нашим повјериоцима, без обзира на све договоре које имамо са њима, стечајни систем претпоставља да на сличан начин плаћамо све сличне кредите. На пример, сваки месечни износ плаћамо на нашим кредитним картицама. У већини случајева, нећемо одабрати који ће повериоци платити. Сваки ће бити плаћен барем уговорним минимумом. Неке се могу платити више, а неке мање.
Дакле, зашто бисте изабрали да платите једног поверилаца више од других? Можда имате сасвим легитиман разлог за то. На пример, ваша Виса картица може имати вишу каматну стопу од Мастерцард-а, тако да желите да је брже платите. Или можда има већи баланс.
Али, шта ако сте били везани за готовину и имали сте само довољно да платите неким повјеритељима, али не и другима? Ако нисте платили Вису, већ сте платили Мастерцард-у, да ли је то поштено за Вису? Шта ако сте дуговали свом тату и желели да се уверите да је платио пре него што сте поднели банкрот?
Ова неправилна плаћања се зову преференције или преференцијални трансфери.
Шта то чини преференцијом?
Да би била предност, плаћање мора испунити пет критеријума:
- Пренос мора бити у корист повериоца.
- Пренос се мора користити за плаћање претходног дуга (дуг који је постојао пре преноса).
- Пренос мора бити извршен док је дужник несолвентан.
- Пренос се догодио у року од 90 дана од подношења стечаја или годину дана ако је повјерилац био инсајдер.
- Повјерилац је примио више него што би примио у случају из поглавља 7 да није извршен трансфер.
Избегавање преференције
Дакле, шта ћемо онда о томе? Стечајни код даје поверенику право да ухвати новац који је добио повериоцима преференцијално и редистрибуирати је свим сличним повериоцима на дужи или сразмерни основи. Ово се зове избјегавање преференције.
Иако он може имати право да иде након сваког случаја у коме се чини да је преферирао једног поверилаца над другог, поверилац је дјелимично ограничен трошак истраге и кораци неопходни за прикупљање новца, процесирање потраживања од других повјерилаца и редистрибуција средства.
Само време потребно за преглед сваког од ваших пре-банкротских трансакција често ће бити више од било каквог добитка стечајне масе. Због тога стечајни закон захтева да дужник открије плаћања у стечајном поступку у року од 90 дана пре стечаја, али само ако је уплата у току тог периода износила 600 долара или више за једног кредита.
Чак и тада, повјереник може користити своју пресуду како би утврдио да ли би било практично ићи за тим новцем. Количина је један фактор. Други фактор је оно што се понекад назива тестом "најбољи интереси повјерилаца". Исплата је само преференце у мери у којој она премашује оно што је тај повјерилац требао примити (под претпоставком да је то случај из Главе 7) .
Ево примера: Претпоставимо да имате $ 10,000 у својој имовини. Имате осам повјерилаца, од којих је сваки суд поднео одговарајућу тужбу суду. Све су равноправне, сваки од тих поверилаца би примио 1250 долара у стечајном случају.
Претпоставимо да сте платили једног поверилаца 2000 долара прије него што сте поднели стечај. Тај поверилац би добио 750 долара више него што је имао право, а биће у резервату 750 долара мање за остале повјериоце. Повјереник има право да тражи тај 750 $ натраг. Али да ли је вредно тога? Повјереник мора имати у виду корист од 750 УСД у име других повјерилаца. Узимајући у обзир да је комисија за поверење 25% или мање за све што пролази кроз њене руке, вероватно неће бити врло ефикасно да се тешко бориш за тих 750 $.
Правило од 90 дана
Уопштено гледано, повереници ће само потражити преференције учињене у року од 90 дана пре подношења предмета. Али то није тешко и брзо. За повјеренике лакше се избјегавају преференције током тог периода, јер се према статуту дужник претпоставља да је несолвентан током периода. Претпоставка није ништа друго до претпоставка која се може превладати доказима. Ако поверилац може доказати да је дужник био растварач када је направљена преференција, за повереника ће бити теже доказати да је плаћање преференцијално. Исто тако, повереник би могао покушати избјећи плаћања која се враћају у року од 90 дана, ако има доказе да је дужник био несолвентан толико далеко.
Инсајдерско правило
У ствари, повјереник може вратити годину дана ако је прималац исплате био инсајдер. Инсајдери укључују породицу, пријатеље, пословне партнере, људе или ентитете са посебном везом са дужником. Свако плаћање инсајдеру мора бити откривено и подложно је преиспитивању као преференција.
Преференције својства
Преференце могу бити у облику преноса имовине. Пренос аутомобила у исплату дуга вашему свекару је исти као и било какво плаћање у готовини и биће третирано исто у било којој анализи. Технички, чак и повраћај или отуђење може се сматрати преференцијалном исплатом.
Да ли избјегава преференцијални пријемник?
Кратак одговор је да, преференција је правична за поверилаца примаоца, јер ће поверилац у крајњем случају не примити више плаћања него што би примио, уколико би дужник правично вршио плаћања и под нормалним околностима.
Хајде да се претварамо да је поверилац твој отац који вам је позајмио 5000 долара. Размишљате о подношењу банкротства. Желиш да се увериш да је твој отац плаћен пре свих осталих. Тако да користите последње ресурсе да му платите оно што му дугујете.
Шест месеци касније посетите стечајног адвоката. Она ће вас замолити да наведете плаћања која сте уложили у претходних 90 дана, као и плаћања која сте извршили инсајдерима током претходне године. У овом случају, ваш отац би се јасно квалификовао као инсајдер. Плаћање ће морати бити обелодањено.
Рецимо да имате 10.000 долара у имовини која нема залог, коју повјереник може продати и користити за исплату повјерилаца. Имате десет поверилаца, од којих ће сваки примити 1000 долара. Јасно је да је ваш отац примио више него што би примио ако га нисте платили. Ако се поверилац враћа тих 5000 долара од свог оца и додаје у базу имовине која се може дистрибуирати, сваки поверилац ће добити 1500 долара, укључујући и вашег оца.
Да ли је фер? Да. Да ли се вашем оцу то допало? Не. То је тежак концепт за неке повјериоце да се посвете, посебно онима који нису укључени у трговину.
То не значи да сте искључени од плаћања свог оца. Иако остатак дуга који му дугујете легално је отпуштен, у стечајним законима не постоји ништа што вам забрањује да га плаћате након што је стечајни поступак завршен.
Преференце и осигурани или приоритетни дуг
Искоришћавање моћи повереника се мање користи од осигураног и приоритетног дуга. Осигурани дуг има посебан статус због споразума између повјериоца и зајмопримца да се средство зајмопримца може продати за плаћање дуга. Да ли је повјереник избјегао преференцију плаћену на осигурани дуг, плаћање би се замијенило другом имовином дужника. Дакле, то би било прање.
Приоритетни дуг такође има посебан статус, јер Конгрес је утврдио да се одређени дугови из политичких разлога плаћају пре опште неосигураних дугова. Најчешћи приоритетни дугови су алиментација, дјечија подршка и недавни порези. Сваки новац који сакупља поверилац ће се прво исплатити било којим приоритетним дуговима. Због тога није неуобичајено да повјереник избјегава плаћања опћим необезбијеним повериоцима и да тај новац у потпуности исплати за пензионисање приоритетног дуга. Са друге стране, било која плаћања за приоритетне дугове које би могла избјећи поверилац би се вратила само приоритетним повјериоцима.
Изузеци од правила
Свако правило има своје изузетке и моћ повјереника да избјегне преференцијалне трансфере није ништа друго. Ево три најчешћа.
Истовремена размена : када плаћате за куповину коју правите истовремено, нема преференце. Преференце морају бити за дугове који су већ постојали прије трансакције преноса.
Обични курс : када радите у "обичном пословању". На примјер, ако имате посао, а обично плаћате фактуре 30 дана након достављања инвентара, вршите уплате у редовном току пословања, и они нису трансфери.
Нова вриједност : Ако некоме платите за дуг који сте већ дуговали, али повјерилац вам онда даје нову вриједност, плаћање није преференцијално. Пример новог износа би био добављач који вам испоручује робу након што сте платили неплаћени рачун.