Образац 8606 Упутство за заборављене, не-одбитне ИРА доприносе
Пореско време је прожето различитим облицима ИРС , од којих су све означене нумеричким именом које изгледа да нема никакве корелације са сврхом у којој она заправо служи. Довољно је лако да се збуните. Образац 8606 је онај који треба да поднесете да пријавите своју базу на не-одбитном пензијском рачуну (ИРА). Али шта се дешава ако заборавите да то учините, или чак ни не схватате да сте требали?
Не паничите. То није крај света.
Можете поднијети образац касни
Рецимо да сте направили пет недопустивих доприноса за ИРА у претходним годинама и ви нисте успели да поднесете Образац 8606 у било којој од тих година. Никада нисте одбацили доприносе на вашој пореској пријави. Ако поднесете образац 8606 сада за сваку од тих година, то би могло задовољити ИРС без изрицања казне.
На крају крајева, ово је исправљено, да ли такође треба да поднесете измењену 1040? Ево шта то ИРС каже о томе:
"Иако је образац 8606 обично поднесен са благовременим образцем 1040, ИРС ће обрадити касни образац 8606 - чак и онај који се подноси након истека рока за увјет на повраћај трошкова за три године, а образац 8606 може се поднети без образца 1040 или образца 1040Кс. "
Узмимо овај сценарио корак даље и кажемо да имаш 66 година и никада ниси узела дистрибуцију. Ви поднесете један Образац 8606 за сваку годину за који сте уновчили допринос.
Ово ће утврдити вашу основу у ИРА. Тада бисте имали право да или претворите своје одбитне ИРА у Ротх ИРА, или бисте могли почети узимати дистрибуцију из не-одбитних ИРА. И не, не морате поднијети измијењени повратак.
Друге опције
Имате додатне опције за доприносе ИРА ако сте их направили у претходне три године.
ИРС вам дозвољава да их третирате као одбитне или не-одбитне - то је ваш избор. Ако желите да тражите одбитке, морали бисте да поднесете измењену пореску пријаву користећи образац 1040Кс. Морали бисте то учинити за сваку годину коју желите вратити и затражити одбитак.
То можете учинити само у року од три године од првобитног рока за подношење захтева. Дакле, ако бисте желели да потражите одбитак ИРА за пореску годину 2015, морали бисте да поднесете измењени повратак до 15. априла 2018. године, последњи дан да бисте потражили повраћај пореза за ту пореску годину.
Размислите о раду са порезним стручњаком који ће вам помоћи да схватите да ли би то учинио или претворио у Ротх ИРА, у овом тренутку учинио би вам најфинансијскији смисао.
Казна за касни поднесак
Казна за подношење пријаве Формуле 8606 је 50 долара, али се ИРС понекад одрекне ове казне ако можете показати разумни разлог за кашњење у подношењу форме.
Порески закони се периодично мијењају а горе наведене информације можда не одражавају најновије промјене. Молимо консултујте се са пореским професионалцем за најсавременије савете. Информације садржане у овом члану нису намијењене као порески савјет и не представљају замјену за пореске савјете.