Овај тип повјерења може помоћи у ублажавању пореза на животно осигурање
Животно осигурање је важно средство које помаже при преносу ризика. Може се купити за преношење ризика повезаних са прераном смрћу и обезбеђивање преживеле породице. Животно осигурање се такође може користити за обезбеђивање ликвидности после смрти, тако да се средства не морају продати да би се платиле порез на имовину. Иако је целокупно осигурање живота драгоцено средство, коришћење животног осигурања у планирању некретнина може бити проблематично са пореске перспективе.
Због тога што су приходи од осигурања укључени у имовину и заузврат подложни порезу на имовину, многи људи траже начин да искључе своје животно осигурање из своје имовине. Један од начина да се то уради јесте коришћење неповратног осигурања за животно осигурање. Ако не поседујете своју политику и средства се не плаћају вашој имовини, онда се не сматрају делом ваше имовине. Ваша политика ће бити у власништву повјерења, стога ће се омогућити одређена олакшања од пореза.
Шта је неовисно поверење за животно осигурање?
Немојте дозволити да те ријечи застраше. Трустови нису само богати убери и могу бити корисни људима различитог нивоа богатства. Коришћењем бесповратног уговора о животном осигурању (ИЛИТ), поверење, које је правно изграђено правно лице које може да поседује имовину, може купити политику или се политика може апсолутно доделити поверењу. Документ о поверењу ће именовати повереника за управљање имовином која је у власништву поверења и обезбедиће услове под којима се требају управљати.
Документ ће такође одредити кориснике и детаљно навести услове по којима ће корисници добити повластице од повјерења. Зато што је поверење неопозиво, веома је важно схватити да се овакав повјерење не може промијенити када буде успостављен. Постављено је у камен.
Зашто користити Труст и не другу особу?
У овом тренутку можете се питати зашто не бисте само доделили своју политику животног осигурања појединцу, умјесто да наставите напор да успоставите повјерење. Постоје многи проблеми који могу настати када доделите политику животног осигурања додељеним другим појединцима. Таква питања могу укључити губитак контроле, рањивост имовине, неповољне пореске импликације за власника и основну потешкоћу при проналажењу одговарајућег власника. Постављањем ИЛИТ-а, ови проблеми су ријешени:
Контрола - Уговори о поверењу могу бити изузетно флексибилни документи и могу се израдити како би задовољили широк спектар циљева. Концедент (стваралац поверења), који не може да изврши измене уговора о поверењу након извршења, диктирао је крајњу сврху и употребу поверилачке имовине.
Заштита повјерења - Имовина повјерења је одвојена и разликује се од друге имовине стечајног управника. Стога су заштићени од личних поверилаца повереника.
Нема неповољних пореских импликација за повереника - поверење је јединствен порески ентитет, различит од осигураника и повереника. Ако повереник умре, политика није део имовине стечајног управника и, стога, нема штетног утицаја на имовину стечајног управника.
Обиље одговарајућих повереника - Постоји много избора у вези са одабиром повереника. Креатор поверења може одабрати било које одговорно лице или групу појединаца да поступа као поверилац или ко-повереник или може изабрати корпоративног повереника. Пошто је повереник обавезан да се придржава административних одредби садржаних у уговору повјерења, творац повјерења се ослања на закон, а не на индивидуалну пресуду.
Финансирање Неопозивног поверења за животно осигурање
Постоје две врсте ИЛИТ-а када се говори о имовини која је у власништву повјерења. Они су финансирани ИЛИТ и нефинансирани ИЛИТ:
Финансирани ИЛИТ финансира се са политиком осигурања плус додатна средства која се могу користити за плаћање премија. Овај аранжман се не користи тако често због могућих посљедица пореза на додјелу додатних средстава за повјерење.
Незавршени ИЛИТ се финансира само са политиком животног осигурања, а нема додатних средстава. Сваке године донатор мора да годишње доприноси повјерењу како би обезбедио потребна средства за плаћање премија.
ИЛИТ може бити одличан начин за тражење пореске олакшице од ваших прихода од осигурања живота. Међутим, као и код свих питања личних финансија, свака особа има јединствену околност. Из тог разлога је увек најбоље тражити савјет квалификованог стручњака који вам може помоћи у навигацији ових понекад мрачних вода.
Одрицање од одговорности: Ове информације су вам дате као ресурси само у информативне сврхе. Представља се без обзира на инвестиционе циљеве, толеранцију ризика или финансијске околности било ког конкретног инвеститора и можда није погодна за све инвеститоре. Претходне перформансе нису индикативне за будуће резултате. Улагање обухвата ризик укључујући могуће губитак главнице. Ове информације нису намијењене, и не би требало да буду основна основа за било какву одлуку о улагању коју можете извршити. Увек консултујте свог властитог правног, пореског или инвестиционог саветника пре него што почнете са било којим питањима или одлукама о инвестирању / порезу / имовини / финансијском планирању.