Многи у Америци имају ИРА која се такође може назвати квалификованим рачуном. Влада признаје квалификоване рачуне као пензионерска возила и дозвољава вам да одложите плаћање пореза на новац на рачуну чак и до 70 година старости. У то доба, наша вољена влада вас гурне на рамену да вас подсетимо да је сада време да почнете да плаћате порез на тај новац, било да вам се свиђа или не.
Ова присилна ИРА дистрибуција назива се Ваша Минимална Дистрибуција која се тражи и која се обично назива Ваша РМД. Постоји и стратегија одобрена од стране ИРС-а за коју би требало да знате како се зове "Стретцхинг Иоур ИРА" или стратегија "Стретцх ИРА".
Можете наставити са РМДс својим корисницима
Постоји много људи који су довољно срећни да морају само узети РМД-ове из своје ИРА као приход у пензији. План је обично да остави оставку и пренесе преосталу ИРА имовину на наследнике и кориснике. Истезање вашег ИРА-а једноставно је да ваши корисници и даље узимају ваше РМД-ове након што сте преминули. То је веома ефикасан и законски начин да се минимизирају порези, као и оставити трајно наслеђе прихода вашим најдражим особама. Не морате имати ануитете да имплементирате стратегију "Стретцх ИРА", али се фиксне ануитете добро посједују због своје главне заштите и уговорних гаранција.
Хајде да погледамо уобичајени пример "Стретцх ИРА"
У овој студији случаја, отац има велику количину долара у својој традиционалној ИРА, а његова супруга је наведена као примарни корисник његове ИРА. Контингент (секундарни) корисник је његов једини син, а терцијарни (трећи) корисник је потпуно нови унук.
Ево како функционише стратегија "Стретцх ИРА":
- Отац прелази 70 ½ и почиње да узима обавезну минималну обавезну дистрибуцију из свог ИРА-а, при чему је потребан годишњи доларски износ који се првенствено заснива на његовом очекиваном животном вијеку.
- Након 10 година одузимања његових РМД-а, отац пређе.
- Пошто је његова супруга наведена као примарни корисник, она почиње да прими РМД из ИРА свог супруга, али нова количина РМД-а се поново израчунава на основу очекиваног животног века.
- Жена узима оне РМД-ове 10 година, а онда она прође.
- Пошто је њихов једини син наведен као контингент (секундарни) корисник, он почиње да узима своје РМД-е од његовог оца ИРА, а годишњи износ долара заснива се на његовом очекиваном животу (не од оца и мајке).
- Син узима РМД-ове, на основу очекиваног живота, од оца ИРА, а онда син после 10 година пролази
- Пошто је унук наведен као терцијарни (трећи) корисник, он започиње узимање РМД-а од његовог ИРА-а, а годишњи захтев се заснива на његовом очекиваном животном вијеку.
Значи тако Стретцх ИРА ради на обезбеђивању прихода више чланова породице у наредним генерацијама.
Такође постоји и Супер Стретцх ИРА стратегија
Ако је отац учинио свог унука примарним корисником; ово се зове "Супер Стретцх" ИРА због старосне нескладности између деде и унука.
Постоје бројни начини да се истражи ИРА, па одлучите ко ће вас навести као кориснике на вашој ИРА и изабрати ко ће примарни, контингентни или терцијски приматељи бити са добро осмишљеном намјером.
Опет, сетите се да је важно схватити да не морате имати ануитет да имплементирате стратегију "Стретцх ИРА", али фиксне ануитете добро одговарају стратегији ИРА-а због своје главне заштите и уговорних гаранција . Постоје и неколико других ануитетских стратегија које се развијају око РМД-ова . Као минимум, требали бисте бити свјесни ИРА Стретцх стратегије. Ако тренутно радите са саветником, а ово је први пут да сте чули за стратегију или разумели како то стварно функционише, онда је можда време да пронађете новог саветника.