Правила за потраживање одштете од пореза на доходак од 500 долара за финансирање плана РИ 529
Такође, сва повлачења која се користе за квалификоване трошкове високог образовања су ослобођена од федералног пореза на доходак. Око 35 држава се такође одрекне државних пореза за повлачење, заједно са понудом других подстицаја. Друге користи од 529 планова укључују:
- Власник рачуна задржава контролу над имовином унутар програма, без обзира на старост корисника.
- Већина планова има веома ниске минималне месечне лимите доприноса.
- Корисник се може промијенити у било ком тренутку другом члану породице корисника.
- Новац се може користити на скоро свим акредитованим колеџима у земљи и може се користити за плаћање различитих колеџних трошкова, укључујући школарину, собу, књижицу, књиге, накнаде, потрошњу и потребну опрему.
- Имовина у оквиру 529 планова заштићена је од стечаја.
- Власници рачуна могу уложити паушални допринос до 70.000 долара по кориснику или 140.000 долара ако се вјенчали заједнички и избјегавају да поднесу порез на овај износ избором кориштења пет година годишњег искључења пореза на поклон све у једној години.
Претходно упућен на ЦоллегеБоундфунд, Рходе Исланд сада нуди двије опције за 529 Цоллеге Савингс Планс под другим називом. Оба плана управља Асценсус Цоллеге Савингс, која је замијенила АллианцеБернстеин као програм менаџера у 2016. години. Ојачани 529 колеџски план штедње има ниже накнаде, шири избор могућности инвестирања и побољшану услугу за више од 18.000 Рходе Исландера са рачунима ЦоллегеБоунд.
- ЦоллегеБоунд529 : Ово је план који је савјетник продат у којем су обједињени фондови Инвесцо и ЕТФ.
- ЦоллегеБоунд Савер : ово је директно продат план који садржи средства од Инвесцо, Вангуард и БлацкРоцк.
Доприноси за план Рходе Исланд 529 до 500 долара годишње од стране појединца и до 1000 долара годишње за удружене пореске обвезнике одбијају се у рачунарству пореза на доходак Рходе Исланда, уз неограничени пренос од вишка доприноса. То значи да ако пар Рходе Исланд који поднесе заједнички повратак доприноси више од 1.000 долара у име квалификованих корисника или дјеце, још увијек им је дозвољено да одбије максимум од 1000 долара на њихову пореску пријаву у било којој датој пореској години. Међутим, ови износи се могу пренијети и користити у наредним пореским годинама ако пар не испуни максимални износ. Крајњи рок доприноса је 31. децембар. Када је у питању утврђивање подобности за финансијску помоћ, Рходе Исланд искључује вриједност ових рачуна за потребе државне финансијске помоћи. Квалификоване дистрибуције су изузете.
Становници Рходе Исланда који покушавају да одлуче да ли да користе план РИ 529 у односу на план другог државног сектора 529 требају објаснити потенцијалне пореске уштеде које доприносе њиховом плану у држави.
Узимајући у обзир да је стопа пореза на доходак Рходе Исланда 5,99%, сваки одбитак од 500 долара може спасити порезног обвезника до 29,95 долара у пореском времену. Рходе Исланд тренутно не нуди порески одбитак резидентима који доприносе ванвладиним плановима или другим врстама штедних рачуна у колеџима, као што је ЕСЦ (Савингс Аццоунт Едуцатион Аццоунт) рачун (ЕСА) или УТМА Скрбни рачун.
Од прихода од пореза на доходак РИ за 2015. годину, потребно је да поднесете Прилог М , РИ модификације Федерал АГИ-у, да потражите Вашу пореску одбитку. Идите на Линију 2г - Програм штедње (члан 529). Према упутствима "Модификација смањења федералног прилагођеног бруто прихода може се тражити за било који допринос на рачун Рходе Исланда у оквиру програма штедних уштеда. Максимална промена не прелази 500 УСД, 1000 УСД ако је заједнички повратак. "Укупне нето модификације из овог обрасца се онда преносе на РИ-1040 или РИ-1040НР.
Рходе Исланд 529 План порезне одбитке је прилагођавање прихода изнад линије, што значи да резиденти то могу тражити чак и ако не стављају своје друге одбитке (одлучују се за стандардни одбитак).